福投股份公开转让说明书

发布时间:2020-11-21   来源:影像产品网   

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

福建省福投新能源投资股份公司

FUJIAN FUTOU NEW ENERGY INVESTMENT CO.,LTD.公开转让说明书(申报稿)主办券商

二零一六年八月

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-2挂牌公司声明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。

中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。

本公司的挂牌公开转让的申请尚未得到中国证监会核准。本《公开转让说明书》申报稿不具有据以公开转让的法律效力,投资者应当以正式公告的《公开转让说明书》全文作为投资决策的依据。

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1-1-3目录

挂牌公司声明 ......................................................... 2

目录 ................................................................. 3

释义 ................................................................. 6

重大事项提示 ......................................................... 8

一、税收优惠政策变动风险 ........................................ 8

二、固定成本较高的风险 .......................................... 8

三、应收账款期末余额较大的风险 .................................. 8

四、公司治理风险 ................................................ 9

五、宏观环境及市场环境变化的风险 ................................ 9

六、关联交易的减少带来的短期营业收入下降风险 .................... 9

七、依赖单一气源及供应商的风险 ................................. 10

第一节 基本情况 ..................................................... 11

一、公司概况 .................................................. 11

二、股份挂牌情况 .............................................. 12

三、公司股权及股东情况 ........................................ 13

四、董事、监事、高级管理人员基本情况 .......................... 50

五、最近两年一期主要会计数据和财务指标简表 .................... 55

六、本次挂牌的有关机构情况 .................................... 56

第二节 公司业务 ..................................................... 58

一、公司业务概况 .............................................. 58

二、公司组织结构及部门职责 .................................... 59

三、公司业务流程及主要工艺 .................................... 77

四、公司与业务相关的关键资源要素 .............................. 78

五、公司收入、成本情况 ....................................... 102

六、公司商业模式 ............................................. 109

七、公司所处行业情况、风险特征及公司在行业所处地位 ........... 114

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1-1-4

第三节 公司治理 .................................................... 142

一、报告期内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况 ..... 142

二、 公司董事会对公司治理机制建设及运行情况的评估结果 ....... 143

三、公司及控股股东、实际控制人最近两年违法违规及受处罚情况 ... 145

四、公司的独立性 ............................................. 146

五、同业竞争情况 ............................................. 148

六、控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占款及为其担保情况 . 148

七、董事、监事、高级管理人员有关情况说明 ..................... 149

八、设立以来公司董事、监事、高级管理人员的变动情况及其原因 ... 154

第四节 公司财务 .................................................... 157

一、公司最近两年一期财务会计报告的审计意见 ................... 157

二、最近两年一期经审计的财务报表 ............................. 157

三、公司报告期内采用的主要会计政策、会计估计及其变更 ......... 180

四、公司最近两年一期的主要财务指标 ........................... 205

五、公司最近两年一期的主要财务指标分析 ....................... 207

六、报告期利润形成的有关情况 ................................. 213

七、公司最近两年一期主要资产情况 ............................. 221

八、公司最近两年一期主要负债情况 ............................. 245

九、公司所有者权益情况 ....................................... 250

十、关联方、关联方关系及关联方往来、关联方交易 ............... 251

十一、需提醒投资者关注的期后事项、或有事项及其他重要事项 ..... 260

十二、资产评估情况 ........................................... 260

十三、股利分配政策和报告期初至申报审查期间分配及实施情况 ..... 261

十四、控股子公司的情况 ....................................... 264

十五、特有风险提示 ........................................... 265

第五节 有关声明 .................................................... 269

一、全体董事、监事和高级管理人员声明 ......................... 269

二、主办券商声明 ............................................. 270

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1-1-5

三、律师事务所声明 ........................................... 271

四、会计师事务所声明 ......................................... 273

五、评估师事务所声明 ......................................... 274

第六节 附件 ........................................................ 275

一、主办券商推荐报告 ......................................... 275

二、财务报表及审计报告 ....................................... 275

三、法律意见书 ............................................... 275

四、公司章程 ................................................. 275

五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见及中国证监会核准文件.................................................................. 275

六、其他与公开转让有关的重要文件 ............................. 275

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1-1-6释义

福投股份、股份公司 指 福建省福投新能源投资股份公司福投有限、有限公司 指 福建省福投新能源投资有限公司公司、本公司 指福建省福投新能源投资股份公司及其前身福建省福投

新能源投资有限公司、福建省福投燃气投资有限公司的统称

三会 指 公司股东大会、董事会、监事会

三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则

股东大会 指 福建省福投新能源投资股份公司股东大会

董事会 指 福建省福投新能源投资股份公司董事会

监事会 指 福建省福投新能源投资股份公司监事会

福建省国资委 指 福建省人民政府国有资产监督管理委员会

福投燃气 指 福建省福投燃气投资有限公司

福建投资集团 指福建省投资开发集团有限责任公司及其整合重组前的福建投资开发总公司

新思路投资 指 福建新思路投资发展有限公司

福建新能源 指 中海石油福建新能源有限公司

南平新能源 指 南平福投新能源投资有限公司

中闽物流 指 福建中闽物流有限公司

闽能燃气 指 福建闽能燃气有限公司

漳州新能源 指 中海油(漳州)新能源有限公司

中闽海油 指 福建中闽海油燃气有限责任公司

中闽海油(沙县) 指 中闽海油燃气(沙县)有限公司

莆田新能源 指 中海油莆田新能源有限公司

仙游新能源 指 中海油仙游新能源有限公司

厦门新能源 指 中海石油(厦门)新能源有限公司

冠城大通 指 冠城大通股份有限公司

气电集团 指 中海石油气电集团有限责任公司

冠城瑞闽 指 福建冠城瑞闽新能源科技有限公司

气电集团福建贸易分公司 指 中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司

本说明书 指 福建省福投新能源投资股份公司公开转让说明书

全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-7

《公司章程》 指 福建省福投新能源投资股份公司章程

《公司法》 指 中华人民共和国公司法

《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》

《工作指引》 指《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引(试行)》

内核小组 指 东兴证券股份有限公司推荐挂牌项目内部审核小组

挂牌 指公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行报价转让之行为

元、万元 指 人民币元、人民币万元管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员报告期 指 2014年度、2015年度、2016年 1-2月报告期末 指 2016年 2月 29日

会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)

律师事务所 指 北京大成(福州)律师事务所

工商局 指 工商行政管理局

中国 指

中华人民共和国大陆地区,不包括香港、澳门及台湾地区

QHSE管理体系、QHSE 指

指在质量(Quality)、 健康(Health)、安全(Safety)和环境(Environment)方面指挥和控制组织的管理体系。

槽车 指 油罐车,文中一般指专用 LNG液化天然气运输车辆LNG 指

LNG 是英语液化天然气(liquefied natural gas)的缩写,是通过在常压下气态的天然气冷却至-162℃,使之凝结成液体。

CNG 指

CNG即压缩天然气(Compressed Natural Gas,简称 CNG)是天然气加压并以气态储存在容器中。

加气站、加注站、撬装站、储配站、气化站指

在业务性质上皆为“加注站”范畴,名称不同仅为企业内部分类方便

建设部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部

劳动部 指 中华人民共和国人力资源和社会保障部

公安部 指 中华人民共和国公安部

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1-1-8重大事项提示

本公司特别提醒投资者注意下列风险:

一、税收优惠政策变动风险根据福建省仙游县人民政府“仙政函[2011]7 号”《仙游县人民政府关于支持中海石油福建新能源有限公司等企业在仙游注册和运营的承诺函》:从 2012年起连续五年,中海石油福建新能源有限公司有关企业所得税、个人所得税和增值税的税负,其中仙游县实得部分的 80%,通过县财政支出安排、财政奖励、补贴等形式补给中海石油福建新能源有限公司及其所属员工。有关中海石油福建新能源有限公司运营环节可能产生的营业税,如在仙游县缴纳,县财政通过财政支出安排、财政奖励、补贴等形式将实得部分的 40%返还给缴纳营业税的纳税人。

公司根据上述税收优惠政策分别于 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1-2 月确认营业外收入 1,325.17 万元、3,941.83 万元、5.75万元,占当期的利润总额的比例分别为 6.55%、28.22%、1.02%,对报告期的经营成果影响较大。由于上述税收优惠政策将于 2016 年末到期,若未来不能持续获得相关税收优惠将对公司的经营成果产生较大的影响。

二、固定成本较高的风险

公司2014年末、2015年末及2016年2月末的在建工程账面价值分别为

10,230.53万元、11,924.59万元、12,215.85万元;同时,公司2014年末、2015

年末及2016年2月末的固定资产原值分别为34,108.17万元、40,512.45万元、

41,189.04万元,报告期各期的累计折旧分别为2,546.90万元、3,188.80万元、

501.85万元。

随着上述在建工程及对应机器设备的配套投入,公司的固定成本在未来一定期限内将持续增加,若公司的销售规模不能随之扩大,则未来公司的固定成本将保持较高水平,影响公司的盈利能力。

三、应收账款期末余额较大的风险

截至2016年2月末,公司应收账款账面净额为29,647.50万元,占期末资产总

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1-1-9额的29.77%,是公司的一项主要资产,其中1年以上金额为273.47万元(占比

0.92%),主要系销售液态天然气形成的应收账款。尽管公司制定了严格的收款政策,并严格按照既定的会计政策计提坏账准备,但倘若未来公司销售规模的进一步扩大,或者由于行业不景气等因素,可能会存在客户难以按合同约定支付货款的风险,由此造成公司的坏账损失。

四、公司治理风险

福建投资集团直接持有公司 80%的股权,一直为公司的控股股东。因此,虽然公司已对公司治理结构的完善制定了一系列措施,且福建投资集团已作出了保持公司独立性的承诺;但如果福建投资集团利用其控股地位,通过行使表决权和管理职能对公司的决策进行控制,不恰当地影响公司的经营管理,仍可能对公司及中小股东的利益造成损害。

五、宏观环境及市场环境变化的风险

我国天然气的消费领域主要包括城市燃气、工业燃料、天燃气发电、交通运输、天然气化工等类别,随着城镇化和国民经济的持续发展,其对天然气的消费需求总量不断增加。但如果宏观经济出现周期性调整,或石油等传统燃料价格长期持续低位运行,则有可能出现工业企业开工不足、社会用电量减小、天然气化工产品市场需求下降等情况,可能进一步导致天然气市场需求出现下降的风险。

六、关联交易的减少带来的短期营业收入下降风险公司向关联方中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司销售的收入金额,分别占公司2014年度及2015年度营业收入的41.51%及59.44%,该公司系公

司2014年度及2015年度的第一大客户。

形成该情形主要是由于,公司的子公司福建新能源系根据《福建省人民政府专题会议纪要([2012]78号)》以及中海福建天燃气有限责任公司、福建新能源及中闽物流的三方协议确认的福建省 LNG总体项目的液态天然气总经销,因此气电集团福建贸易分公司也需从福建新能源购买 LNG。而气电集团福建贸易分公司近年承担了将部分福建 LNG 总体项目的多余气源销售给气源较为紧张的广东省的任务。

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1-1-10

随着广东省来自深圳大鹏、珠海、西气东输二线等气源的二期或后期工程不断提升供应量,公司与气电集团福建贸易分公司的关联交易将逐步减少。2016

年 1-2月公司对该客户的销售金额有所降低,如未来该客户对公司采购需求继续减少,会对公司的经营业绩造成不利影响。

七、依赖单一气源及供应商的风险目前,公司子公司福建新能源的 LNG 供应全部来自中海福建天然气有限责任公司。公司依赖单一供应商是由于能源行业资源高度集中形成的,具有行业普遍性。虽然公司及子公司在长期经营中与中海福建天然气有限责任公司建立了长期稳定的密切合作关系,并按照天然气行业的惯例与其签订了长期合同,但经营中对于单一供应商的依赖性仍然存在,若中海福建天然气有限责任公司的 LNG供应量大幅减少或出现其他不可抗力因素,不能按照合同约定供应稳定、价格合理的天然气,则会对公司的经营业务产生重大影响。

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1-1-11

第一节 基本情况

一、公司概况

中文名称:福建省福投新能源投资股份公司

英文名称:FUJIAN FUTOU NEW ENERGY INVESTMENT CO.,LTD.注册资本:17,000万元

法定代表人:张仲华

有限公司设立日期:2011年 4月 19日

股份公司设立日期:2016年 5月 23日

住所:福州市鼓楼区温泉街道湖东路 268号兴业证券大厦 10 层

电话:0591-87712261

传真:0591-87717571

网址:无

电子信箱: 1603955622@qq.com

信息披露负责人:缪金安

所属行业:根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012 修订),公司从事业务所属行业为燃气生产与供应业(行业代码:D45)。根据国家统计局公布的《国民经济行业分类(GB/T4754-2011)》,公司属于 D-4500燃气生产和供应业。根据股转公司颁布的《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司属于 D-4500燃气生产和供应业。根据股转公司颁布的《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司属于 19101110燃气公用事业。

经营范围:对能源业、燃气生产和供应业、道路运输业、管道运输业、仓储业、建筑业、专用设备制造业、专业技术服务业、电动汽车充电站的投资;矿产品、建材、化工产品(不含危险化学品及易制毒化学品)的批发。(依法须经批福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-12准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)主营业务:天然气经销、运输及其下游产业链的建设、运营管理。

统一社会信用代码:913500005729814493

二、股份挂牌情况

(一)股份代码、股份简称、挂牌日期

股份代码:【】

股份简称:【】

股票种类:人民币普通股

每股面值:1 元

股票总量:170,000,000 股

挂牌日期:【】

转让方式:协议转让

(二)股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺《公司法》第一百四十一条规定:“发起人持有的本公司股份,自公司成立

之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券

交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;所持本

公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。”《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》第二章 2.8规定:“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一,解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。”福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-13《公司章程》第十五条规定:“公司股份总数为 170,000,000 股,均为普通股,每股金额为人民币 1元。”。《公司章程》第二十二条规定:“发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起 1年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%。上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。法律、法规、规章或规范性文件对公司股份转让另有规定的,从其规定。”公司于 2016年 5月 23日成立,截至本说明书签署之日,公司设立未满一年,

公司 2名发起人股东所持的发起人股受“自公司成立之日起一年内不得转让”的限制。公司控股股东福建投资集团直接持有的公司股份受“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制,每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一”的限制。根据相关法律法规及公司相关规定,公司股东所持股份限售的具体情况如下:

序号股东名称或姓名任职董监高情况是否为控股股东或实际控制人持股数额

(股)限售数量

(股)本次可转让数量

(股)

1 福建投资集团 无 是 136,000,000 136,000,000 0

2 新思路投资 无 否 34,000,000 34,000,000 0

合计 170,000,000 170,000,000 0

除上述情况,公司全体股东所持股份无冻结、质押或其他转让限制情况。

公司股东除遵守上述法律、法规及规范性文件对股份转让的限制性安排外,无其他自愿锁定股份的承诺。

三、公司股权及股东情况

(一)股权结构图

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福建投资集团 新思路投资福投股份

福建新能源 南平新能源

闽能燃气 中闽海油 莆田新能源 仙游新能源 厦门新能源

中闽海油(沙县)福建省国资委

东山分公司 光泽分公司 建宁分公司 明溪分公司 浦城分公司 永安分公司 长乐分公司 仙游分公司

控股 参股福建冠城瑞闽新能源科技有限公司分公司

80% 20%

50% 51%

70% 100%中闽物流

100%55%70%60%

100%漳州新能源

50%

50%

100%

鲤城分公司 鲤南圣泉分公司分公司分公司闽清分公司南平分公司顺昌分公司尤溪分公司

(二)公司股东及股东持股情况序号股东名称或姓名

股东情况 持股数量(股)持股比例

(%)股东性质股份质押情况

1 福建投资集团 控股股东 136,000,000 80.00 公司 否

2 新思路投资

持有 5%以上股份股东

34,000,000 20.00 公司 否

合计 170,000,000 100.00 - -

(三)股东之间的关系公司股东之间不存在关联关系。

(四)控股股东、实际控制人及其他重要股东

1、控股股东、实际控制人的认定理由和依据

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1-1-15

公司的控股股东为福建投资集团、实际控制人为福建省国资委,认定依据如下:

福建投资集团为公司的控股股东。自设立以来,福建投资集团一直是公司第

一大股东,一直持有公司 80%的股份。

福建投资集团系由福建省人民政府批准设立并授权福建省国资委履行出资

人职责的国有独资公司,同时,在实际经营过程中,根据现有国有资产管理规定,福建投资集团所有重大事项的决策均需报福建省国资委批准或备案,因此福建省国资委为公司实际控制人。

2、控股股东、实际控制人基本情况

(1)控股股东福建投资集团基本情况如下:

福建投资集团系国有独资公司,成立于2009年4月27日,现持有福建省工商行政管理局核发的统一社会信用代码为9135000068753848X3的《营业执照》。该营业执照记载的基本信息如下:住所为福州市湖东路169号天骜大厦14层;法定代表人为彭锦光;注册资本为1,000,000万元;企业类型为有限责任公司(国有独资);经营范围为“一般经营项目:对电力、燃气、水的生产和供应、铁路运输等行业或项目的投资、开发;对银行、证券、信托、担保、创业投资以及省政府确定的省内重点产业等行业的投资;对农业、林业、酒店业、采矿业的投资;

房地产开发;资产管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)”。福建投资集团的股权结构如下:

序号 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%)

1 福建省国资委 1,000,000.00 100.00

(2)实际控制人福建省国资委基本情况如下:

福建省国资委成立于 2004年 5月 19日,是福建省人民政府直属正厅级特设机构,代表省政府依法履行出资人职责,负责监管省属企业国有资产,在省委领导下负责统一管理国有企业领导班子,承担授权监管范围内的国有资产保值增值责任,代表省政府向省属企业派出监事会,推动国有经济结构和布局的战略性调整,承担所出资企业国有资产的保值增值责任,指导和监督地方国有资产监管工福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-16作。

3、实际控制人近两年变动情况

实际控制人近两年没有发生变化,一直是福建省国资委。

4、控股股东及实际控制人合法合规情况

公司的控股股东、实际控制人最近 24 个月内不存在重大违法违规行为。

5、其他重要股东的基本情况

新思路投资为 2000年 6月 26日成立的有限责任公司。新思路投资现持有福建省工商局核发的统一社会信用代码为 91350000717353962W 的《营业执照》,该营业执照记载的基本信息如下:名称为福建新思路投资发展有限公司;住所为福

州市鼓楼区乌山西路 318 号鼓楼科技大厦 15 层;法定代表人为王东平;注册资

本为 9,500万元;企业类型为有限责任公司;经营范围为“对商业、旅游业、娱乐业、房地产业、天然气、物流业、酒店业的投资;物业管理;信息咨询服务;

五金、交电、化工产品(不含危险品),建筑材料,文化办公用品的批发(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)”。公司成立日期为 2000

年 6 月 26 日,营业期限自 2000 年 6月 26 日至 2020 年 6月 25 日。新思路投资

的股权结构如下:

序号 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%)

1 王东平 9,025.00 95.00

2 王东明 475.00 5.00

6、公司股东私募基金备案情况公司股东中没有私募投资基金管理人或私募投资基金。

(五)公司设立以来股本的形成、变化情况

1、2011年 4 月,有限公司设立

2011 年 3 月 15 日,福建省工商局向公司核发编号为“(闽)登记内名预核

字[2011]第 2443号”的《企业名称预先核准通知书》,预先核准名称为“福建省福投燃气投资有限公司”。

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1-1-172011年 3月 21 日,福建投资集团与新思路投资签订《福建省福投燃气投资有限公司章程》。

2011 年 4 月 13 日,立信中联闽都会计师事务所有限公司出具《验资报告》

(中联闽都验字(2011)I-0009号),确认截至 2011年 3月 30日止,公司收到全体股东首次缴纳的注册资本(实收资本)合计人民币 20,000,000 元,各股东均以货币出资。

2011 年 4 月 19 日,公司取得福建省工商行政管理局核发的注册号为

350000100038068 的《企业法人营业执照》。

设立时,公司的股权结构如下:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权

比例(%)出资方式

1 福建投资集团 8,000.00 1,600.00 80.00 货币

2 新思路投资 2,000.00 400.00 20.00 货币

合计 10,000.00 2,000.00 100.00 -

2、2011年 12 月,第一次实收资本变更2011年 4月 30 日,北京中企华资产评估有限责任公司出具《福建省投资开发集团有限责任公司、气电集团、福建新思路投资发展有限公司拟将其下属子公司合并重组涉及的中海石油福建新能源有限公司项目评估报告》(中企华评报字

(2011)第 3297-01 号)确认,截至评估基准日 2010 年 12 月 31 日,福建新能

源净资产(股东全部权益)评估值为 16,415.06 万元。

2011年 12月 20日,公司召开股东会,一致达成如下决议:“(1)公司注册

资本第二期的出资方式由人民币现金(货币)出资方式变更为货币出资 1,000

万元和股权出资 7,000 万元;(2)公司实收资本由 2,000 万元增加至 10,000 万元,出资方式为货币和股权。其中福建投资集团以货币出资 209.057678 万元,以持有的福建新能源 38%的股权经评估作价 6,237.724516 万元出资(该部分股权对应的福建投资集团对福建新能源实缴出资额为 5,966 万元),其中

6,190.942322万元进入公司实收资本,46.782194万元进入资本公积。新思路投

资以货币出资 790.942322 万元,以持有的福建新能源 5%的股权经评估作价福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-18

820.753226万元出资(该部分股权对应的新思路投资实缴出资额为 785万元),

其中 809.057678 万元进入公司实收资本,11.695548 万元进入资本公积。(3)修改公司章程相应条款。”

2011年 12月 26日,立信中联闽都会计师事务所有限公司出具《验资报告》

(中联闽都验字(2011)I-0047 号),确认截至 2011 年 12 月 23 日止,公司已收到全体股东第二期缴纳的注册资本(实收资本)合计人民币 80,000,000 元,

各股东以货币出资 10,000,000元,以股权出资 70,000,000元。累计实缴注册资本为人民币 100,000,000 元,占已登记注册资本总额的 100%。

2011 年 12 月 27 日,福建省工商行政管理局换发了新的《企业法人营业执照》。

本次变更完成后,公司的股权结构如下所示:

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权

比例(%)出资方式

1 福建投资集团 8,000.00 8,000.00 80.00 货币、股权

2 新思路投资 2,000.00 2,000.00 20.00 货币、股权

合计 10,000.00 10,000.00 100.00 -

3、2014年 8 月,公司名称变更、经营范围变更

2014年 8月 7 日,公司召开股东会,一致通过如下决议:“(1)同意公司名称由“福建省福投燃气投资有限公司”变更为“福建省福投新能源投资有限公司”;

(2)同意公司的经营范围变更为“对能源业、燃气生产和供应业、道路运输业、管道运输业、仓储业、建筑业、专用设备制造业、专业技术服务业、电动汽车充电站的投资;矿产品、建材、化工产品(不含危险化学品及易制毒化学品)的批

发”(3)重新制定公司章程。”

2014年 8月 13 日,福建省工商局换发了新的《企业法人营业执照》。

4、2015年 12 月,第一次注册资本变更

2015 年 12 月 8 日,公司召开股东会,一致达成如下决议:“(1)同意公司的注册资本由 10,000 万元增加至 15,200 万元,本次增加注册资本后,福建投资

集团认缴出资额为 12,160 万元,新思路投资认缴出资额为 3,040 万元;(2)修

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-19改公司章程。”

2015 年 12 月 14 日,福建省工商行政管理局换发了统一社会信用代码为

913500005729814493 的《企业法人营业执照》。

2015 年 12 月 29 日,公司资本公积转增资本 5,200 万元,其中,福建投资集团转增 4,160万元,新思路投资转增 1,040 万元。累计实缴注册资本(实收资

本)15,200万元,其中福建投资集团 12,160 万元,新思路投资 3,040 万元。

本次变更完成后,公司的股权结构如下:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)出资方式

1 福建投资集团 12,160.00 12,160.00 80.00

货币、股权、资本公积转增资本

2 新思路投资 3,040.00 3,040.00 20.00

货币、股权、资本公积转增资本

合计 15,200.00 15,200.00 100.00 -

5、2016年 5 月,福投有限整体变更为福投股份

2016年 4月 15 日,福建省工商局出具《企业名称变更核准通知书》((闽)登记内名变核字〔2016〕第 8574号),核准福投有限名称变更为“福建省福投新能源投资股份公司”。

2016 年 4 月 27 日,致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具《审计报告》

(致同审字(2016)第 351ZB0045 号),确认截至 2016 年 2 月 29 日,福投有限经审计的账面净资产值为 170,748,561.64 元。

2016 年 5 月 4 日,厦门市大学资产评估土地房地产估价有限责任公司出具

《资产评估报告》(大学评估【2016】ZB0026 号),确认截止评估基准日 2016年

2月 29日,福投有限的净资产评估值为 280,218,533.88 万元。

2016 年 5 月 5 日,福投有限召开股东会,同意福投有限按经审计的账面净

资产 170,748,561.64 元折股整体变更为股份公司,整体变更为股份公司后,公司的注册资本变更为 17,000 万元。同日,福投股份全体发起人签订了《关于福福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-20建省福投新能源投资有限公司整体变更为股份有限公司的发起人协议》。

2016 年 5 月 5 日,股份公司依法召开创立大会暨首次股东大会,审议通过

了变更设立股份有限公司的相关议案,选举了股份公司第一届董事会及监事会成员,审议通过股份公司章程、相关管理制度及议事规则。

2016年 5月 5 日,致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《验资报告》

(致同验字(2016)第 351ZB0021 号),经审验,以 2016 年 2 月 29 日为基准日的净资产 170,748,561.64 元,折合为股份公司的股本 170,000,000 股,每股面

值人民币 1元,剩余净资产计入资本公积。

2016年 5月 23 日,福投股份依法办理了工商变更登记并取得福建省工商局

核发的统一社会信用代码为 913500005729814493《营业执照》,公司注册资本

17,000万元,法定代表人张仲华。

(六)子公司设立以来股本的形成、变化情况

公司纳入合并范围的子公司共十家,具体情况如下:

序号企业名称企业类型

注册地 主要经营地 业务性质注册资本(万元)

1 福建新能源有限责任公司福建省厦门市

厦门、浦城、光泽、永安、东山、明溪、宁德燃气生产与供应 21,912.46

2 南平新能源有限责任公司福建省南平市南平市投资运营天然气汽

车加气站、工业气化站、城市门站、城镇燃气、船舶加注、LNG冷利用的天然气利用项目等

3,000.00

3 闽能燃气有限责任公司福建省福州市

福州市、长乐、福清连江、平潭、永泰、邵武LNG销售 1,000.00

4 中闽物流有限责任公司福建省莆田市莆田市

LNG销售及槽车运输

4,366.00

5 莆田新能源有限责任公司福建省莆田市莆田市投资和管理加气

(油)站基础设施

900.00

6 仙游新能源有限责任公司福建省仙游县仙游县投资和管理加气

(油)站基础设施

900.00

7 漳州新能源 有限责 福建省 漳州市 LNG销售 900.00

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-21序号企业名称企业类型

注册地 主要经营地 业务性质注册资本(万元)

任公司 漳州市

8 厦门新能源有限责任公司福建省厦门市厦门市新能源技术开发;

投资、建设和管理加气(油)站及气化站基础设施

900.00

9 中闽海油有限责任公司福建省福州市

尤溪、闽清、南平、顺昌LNG销售 10,000.00

10中闽海油(沙县)有限责任公司福建省

三明市

三明市 LNG销售 600.00

1、福建新能源

福建新能源系在仙游县注册成立的有限责任公司,现持有福建省厦门市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 913503227983948291 的《营业执照》,该营业执照记载的基本信息如下:名称为中海石油福建新能源有限公司;住所为中国(福建)自由贸易试验区厦门片区(保税港区)海景路 268号 1 号楼 207单元

之七;法定代表人为王建文;注册资本为 21,912.46万元;企业类型为有限责任公司;经营范围为“天然气购销及应用技术咨询、服务;投资建设运营 LNG气化站、汽车加气、船舶加气、槽车运输、成品油仓储码头、LNG冷能利用,对油品经营行业进行投资(以上许可经营项目仅供本公司所属的分支机构使用)”;福建

新能源成立日期为 2007 年 3 月 22 日,营业期限自 2007 年 3 月 22 日至 2032 年

3月 21日。

福建新能源设立至今的变动情况如下:

(1)2007年 3月,福建新能源设立2006 年 11 月 13 日,莆田市工商行政管理局核发《企业名称预先核准通知书》((莆)登记内名预核字[2006]第 0000061110029 号),同意预先核准的企业名称为“中海石油福建新能源有限公司”。

2007年 1月 18 日,股东中海石油天然气及发电有限责任公司、股东福建投资开发总公司、股东新思路投资共同签署了《中海石油福建新能源有限公司章程》。

2007 年 3 月 17 日,天健华证中洲(北京)会计师事务所出具《验资报告》

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-22

(天健华证中洲验(2007)NZ字第 020004 号),确认截至 2007年 3月 16日止,福建新能源已收到股东第一期缴纳的注册资本合计人民币 1,800万元整,均以货币出资。

2007年 3月 22 日,莆田市工商局核发了注册号为 3503001001133 的《企业法人营业执照》。

设立时,福建新能源的股权结构如下:

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)出资方式中海石油天然气及发电有限责任公司

3,420.00 1,026.00 57.00 货币

2 福建投资开发总公司 2,280.00 684.00 38.00 货币

3 新思路投资 300.00 90.00 5.00 货币

合计 6,000.00 1,800.00 100 -

(2)2010年 7月,福建新能源第一次实收资本变更

2010 年 7 月 10 日,福建新能源召开股东会,一致达成如下决议:“(1)各方股东增加第二期实收资本 4,200万元,此次实收资本增加后,福建新能源实收资本由 1,800万元增加至 6,000万元,出资方式为货币。其中气电集团(中海石油天然气及发电有限责任公司已于 2007 年 12 月 29 日重组为气电集团)出资2,394万元,福建投资集团(福建投资开发总公司于 2009年 4月 27 日经福建省工商局核准合并重组为福建投资集团)出资 1,596 万元,新思路投资出资 210万元。(2)修改福建新能源章程相关条款。”2010年 7月 10 日,厦门加捷正大会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》(厦加捷正大验字[2010]第 NY0419号),确认截至 2010年 4月 9日止,福建新能源已收到全体股东第二期缴纳的注册资本(实收资本)合计人民币 4,200万元,各股东均以货币出资。累计实缴注册资本为 6,000万元,占已登记注册资本总额的 100%。

2010年 7月 16 日,莆田市工商局换发了新的《企业法人营业执照》。

此次增加实收资本后,福建新能源的股权结构如下:

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-23序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)出资方式

1 气电集团 3,420.00 3,420.00 57.00 货币

2 福建投资集团 2,280.00 2,280.00 38.00 货币

3 新思路投资 300.00 300.00 5.00 货币

合计 6,000.00 6,000.00 100.00 -

(3)2011年 12 月,福建新能源第一次注册资本变更、第二次实收资本变更、

第一次股权转让

2011年 12月 10日,福建新能源召开股东会,一致达成如下决议:“(1)同意福建新能源注册资本由 6,000 万元增加至 15,700 万元。新增加 9,700 万元注册资本由福建新能源 2010年底累计未分配利润 214,827,871.88元中相应资金转

增为实收注册资本,余额 117,827,871.88 元暂不分配。转增后,股东气电集团、福建投资集团、新思路投资出资额分别为 8,949 万元、5,966 万元、785 万元;

(2)同意福建投资集团将持有福建新能源 38%股权共 5,966 万元出资额转让给

福投燃气;同意新思路投资将持有福建新能源 5%股权共 785 万出资额转让给福

投燃气;(3)地址变更为仙游县鲤城街道洪桥社区八二五大街 639 号;(4)制定福建新能源公司新章程。”2011年 12月 9日,立信中联闽都会计师事务所有限公司福建分所出具《验资报告》(中联闽都验字(2011)I-0044 号),确认截至 2011 年 12 月 8 日止,福建新能源已将未分配利润 97,000,000 元转增资本。累计实缴注册资本为

157,000,000元,占已登记注册资本总额的 100%。

2011 年 12 月 10 日,福建投资集团、新思路投资、福投燃气签订了《中海石油福建新能源有限公司股权转让协议》,完成了上述股份转让。

2011年 12月 20日,仙游县工商局核发了注册号为 350300100003820 的《企业法人营业执照》。

本次变更完成后,福建新能源的股权结构如下:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权

比例(%)出资方式

1 气电集团 8,949.00 8,949.00 57.00 货币、未分配利润

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-24序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权

比例(%)出资方式转增

2 福投燃气 6,751.00 6,751.00 43.00

货币、未分配利润转增

合计 15,700.00 15,700.00 100.00 -

(4)2011 年 12 月,福建新能源第二次注册资本变更,第三次实收资本变更

2011年 12月 23日,福建新能源召开股东会,一致通过如下决议:“(1)注册资本由 15,700 万元增加至 17,898 万元,福投燃气以货币资金 2,362.58 万元出资,其中 2,198 万元增加注册资本,164.58 万元增加资本公积;(2)通过福建新能源公司新章程。”2011年 12月 26日,立信中联闽都会计师事务所有限公司福建分所出具《验资报告》(中联闽都验字(2011)I-0048号),确认截至 2011年 12 月 23日止,福建新能源已收到股东福投燃气缴纳的新增注册资本(实收资本)合计人民币

2,198万元,股东以货币出资。福建新能源变更后的注册资本为 178,980,000 元,累计实收资本 178,980,000 元。

2011 年 12 月 28 日,仙游县工商行政管理局核发了新的《企业法人营业执照》。

本次变更完成后,福建新能源的股权结构如下:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)出资方式

1 福投燃气 8,949.00 8,949.00 50.00

货币、未分配利润转增

2 气电集团 8,949.00 8,949.00 50.00

货币、未分配利润转增

合计 17,898.00 17,898.00 100.00 -

(5)2015 年 11 月,福建新能源第三次注册资本变更、第四次实收资本变更2014 年 10 月 10 日,北京中企华资产评估有限责任公司出具《中海石油气福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-25

电集团有限责任公司拟以所持有的中海油(厦门)新能源有限公司 55%股权对中海石油福建新能源有限公司进行增资项目评估报告》(中企华评报字(2014)第

3665-01 号),确认截至 2014 年 6 月 30 日,厦门新能源的股东全部权益价值评

估结果为 1,545.61 万元。

2014 年 10 月 10 日,北京中企华资产评估有限责任公司出具《中海石油气电集团有限责任公司拟以所持有的中海油莆田新能源有限责任公司 60%股权对中海石油福建新能源有限公司进行增资项目评估报告》(中企华评报字(2014)

第 3665-02 号),确认截至 2014 年 6 月 30 日,莆田新能源的股东全部权益价值

评估结果为 1,226.45 万元。

2014 年 10 月 10 日,北京中企华资产评估有限责任公司出具《中海石油气电集团有限责任公司拟以所持有的中海油仙游新能源有限公司 70%股权对中海石油福建新能源有限公司进行增资项目评估报告》(中企华评报字(2014)第

3665-03 号),确认截至 2014 年 6 月 30 日,仙游新能源的股东全部权益价值评

估结果为 601.82万元。

2015年 11月 10日,福建新能源召开股东会,一致达成如下决议:“(1)增加注册资本金:股东气电集团以上述评估报告中确认的股权权益价值为基准,将厦门新能源、莆田新能源、仙游新能源的股权作价 0.200723 亿元向福建新能源增资,股东福投有限(福投燃气已于 2014 年 8月 13日更名为福投有限)以现金向福建新能源增资 0.200723亿元,福建新能源的注册资本变更为 2.191246亿元;

(2)通过章程修正案。”

2015 年 11 月 20 日,仙游县工商局核发了统一社会信用代码为

913503227983948291 的《企业法人营业执照》。

本次变更完成后,福建新能源的股权结构如下:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福投有限 10,956.23 10,956.23 50.00

2 气电集团 10,956.23 10,956.23 50.00

合计 21,912.46 21,912.46 100.00

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-26

(6)2016年 3月,福建新能源变更注册登记地2016 年 3 月 16 日,仙游工商局出具《企业迁移登记注册通知函》(登记内迁出核字[2016]第 1848 号)同意将福建新能源迁往厦门市海沧区市场监督管理局注册登记。

福建新能源开设 8家分公司,具体情况如下:

(1)福建新能源东山分公司福建新能源东山分公司现持有福建省东山县工商行政管理局核发的统一社

会信用代码为 91350626058446937D 的《营业执照》。福建新能源东山分公司具体情况如下:

名称 福建新能源东山分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 东山县康美镇城安村北侧

负责人 吴文佳

经营范围 天然气购销及应用技术咨询服务;投资建设管理 LNG气化站及冷能利用(仅供漳州旗滨玻璃有限公司生产之用)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

成立日期 2012年 12月 12日

(2)福建新能源光泽分公司福建新能源光泽分公司现持有福建省光泽县市场监督管理局核发的统一社

会信用代码为 91350723060382258L 的《营业执照》。福建新能源光泽分公司具体情况如下:

名称 福建新能源光泽分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 光泽县和顺工业园区内

负责人 孙启宸经营范围 承接公司委托业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-27

成立日期 2012年 12月 26日

(3)福建新能源建宁分公司福建新能源建宁分公司现持有福建省建宁县工商局核发的统一社会信用代

码为 91350430MA345N1F5R 的《营业执照》。福建新能源建宁分公司具体情况如下:

名称 福建新能源建宁分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 建宁县濉溪镇黄舟坊葫芦坑安置房 B幢 503室

负责人 陈华

经营范围 一般经营项目:受隶属公司委托,联系隶属公司相关业务。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)成立日期 2013年 12月 10日

(4)福建新能源明溪分公司福建新能源明溪分公司现持有福建省明溪县工商局核发的注册号为

913504210843180317 的《营业执照》。福建新能源明溪分公司具体情况如下:

名称 福建新能源明溪分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 福建省三明市明溪县雪峰镇福西小区西一支路 27号

负责人 陈华

经营范围 一般经营项目:受隶属公司委托,联系隶属公司相关业务。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)成立日期 2013年 11月 21日

(5)福建新能源浦城分公司福建新能源浦城分公司现持有南平市浦城县市场监督管理局核发的统一信

用代码为 91350722MA346DAM80 的《营业执照》。福建新能源蒲城分公司具体情况如下:

名称 福建新能源蒲城分公司

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-28

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 福建省南平市浦城县莲塘镇莲塘村 10号

负责人 陈争

经营范围 (受隶属公司委托,联系隶属公司相关业务):天然气购销及应用技术咨询服务,投资建设运营 LNG气化站、汽车加气。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

成立日期 2016年 3月 9日

(6)福建新能源永安分公司福建新能源永安分公司现持有永安市工商局核发的统一信用代码为

9135048106226196X2 的《营业执照》。福建新能源永安分公司具体情况如下:

名称 福建新能源永安分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 永安市城南大道 287号

负责人 陈华

经营范围 天然气购销及应用技术咨询、服务;投资建设运营 LNG气化站、汽车加气。

(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)成立日期 2013年 1月 15日

(7)福建新能源长乐分公司福建新能源长乐分公司现持有长乐市市场监督管理局核发的注册号为

350182100045923 的《营业执照》。福建新能源长乐分公司具体情况如下:

名称 福建新能源长乐分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 长乐市营前街道岐头社区工商路(福建吴航不锈钢制品有限公司内)

负责人 王宁

经营范围 承接公司委托业务。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)

成立日期 2013年 3月 26日

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-29

(8)福建新能源仙游分公司福建新能源仙游分公司现持有福建省仙游县工商局核发的统一社会信用代

码为 91350322MA346HE71T 的《营业执照》。福建新能源长乐分公司具体情况如下:

名称 福建新能源仙游分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 福建省莆田市仙游县鲤城街道东门社区东榜路 8号

负责人 苏道博

经营范围 天然气购销及应用技术咨询、服务;投资建设运营 LNG气化站、汽车加气、船舶加气、槽车运输、城市燃气、成品油仓储码头、LNG 冷能利用,对油品经营行业进行投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

成立日期 2016年 3月 15日

2、南平新能源

南平新能源系福投股份的控股子公司,福投股份持有南平新能源 51%股权。

南平新能源系在南平市注册成立的有限责任公司,现持有福建省南平市工商行局核发的注册号为 350700100055613 的《营业执照》,该营业执照记载的基本信息如下:名称为南平福投新能源投资有限公司;住所为南平市延平区长沙路创

服中心“孵化大楼”第四层;法定代表人为吴力;注册资本为 3,000 万元;企业类型为有限责任公司;经营范围为“投资建设运营天然气汽车加气站、工业气化站、城市门站、城镇燃气、船舶加注、LNG 冷利用的天然气利用项目;成品油零售、投资建设运营加油站、油库及油品码头;投资建设运行新能源汽车电话及相关配套设施;提供与以上业务相关的技术咨询、技术服务、自有设备租赁(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)”;公司成立日期为 2015

年 4月 2日,营业期限自 2015年 4月 2日至 2045年 4月 1日。

南平新能源设立至今股权变动情况如下:

(1)2015年 3月,南平新能源设立。

2015年 3月 17 日,南平市工商行政管理局核发《企业名称预先核准通知书》

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-30((南)登记内名预核字(2015)第 255 号),预先核准企业名称为:“南平福投新能源投资有限公司”。

2015年 3月 20 日,股东福投有限与股东南平绿发集团有限公司签署《南平福投新能源投资有限公司章程》。

2015 年 4 月 2 日,福建省南平市工商局核发了注册号为 350700100055613

《企业法人营业执照》。

设立时,南平新能源股权结构如下所示:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福投有限 1,530.00 1,530.00 51.00

2 南平绿发集团有限公司 1,470.00 1,470.00 49.00

合计 3,000.00 3,000.00 100.00

(2)南平新能源设立至今,未发生股权变更。

3、闽能燃气

闽能燃气系福建新能源的控股子公司,福建新能源持有闽能燃气 70%股权。

闽能燃气系在福州市注册成立的有限责任公司,现持有福州市工商局核发的

统一社会信用代码为 91350100696633526T 的《营业执照》,该营业执照记载的基

本信息如下:名称为福建闽能燃气有限公司;住所为福州市鼓楼区乌山西路 318

号洪山科技园创业中心大厦十五层;法定代表人为连辉;注册资本为 1,000万元;

企业类型为有限责任公司;经营范围为“天然气汽车加气站、加油站的建设和经营(仅限分支机构经营);加油站的投资及其技术咨询服务;燃气信息咨询;油气替代能源、新能源的研究、开发、利用;燃气汽车技术咨询服务;气瓶(CNG车用气瓶)的安装及配件销售(依法须经批准的项目,经有关部门批准后方可开展经营活动)”;闽能燃气成立日期为 2009 年 11 月 23 日,营业期限自 2009 年

11月 23日至 2039 年 11月 22日。

闽能燃气设立至今的股权变动情况如下:

(1)2009年 11月,闽能燃气设立

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-312009年 11月 2日,福州市工商局向闽能燃气核发了《企业名称预先核准通知书》((榕)登记内名预核字[2009]第 0000091102018 号),预先核准企业名称为“福建闽能燃气有限公司”。

2007 年 11 月 12 日,股东中闽物流与股东福建省汽车运输总公司签署《福建闽能燃气有限公司章程》,确定闽能燃气注册资本为 1,000 万元,其中中闽物流认缴 700万元,福建省汽车运输总公司认缴 300万元。

2009年 11月 13日,福建中兴会计师事务所有限公司出具《验资报告》(闽中兴验字(2009)第 0011 号),确认截至 2009 年 11 月 12 日止,闽能燃气已收到全体股东缴纳的实收资本(注册资本)合计 1,000万元,各股东均以货币出资。

2009 年 11 月 23 日,福州市工商行政管理局核发了注册号为

350100100223239 的《企业法人营业执照》。

设立时,闽能燃气的股权结构如下:

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比

例(%)

1 中闽物流 700.00 700.00 70.00

2 福建省汽车运输总公司 300.00 300.00 30.00

合计 1,000.00 1,000.00 100.00

(2)2014年 12月,闽能燃气第一次股权变更

2014 年 12 月 23 日,闽能燃气召开股东会,一致通过如下事项:原股东中

闽物流将其持有的 70%股权以 946.717536万元人民币的价格转让给福建新能源。

2013 年 1 月,福建新能源已完成对中闽物流 100%股权的收购工作,中闽物流系福建新能源的全资子公司。

2014年 12月 23日,中闽物流与福建新能源签订了《股权转让协议》,双方同意,中闽物流将持有的闽能燃气 700 万元人民币出资额(股权比例为 70%),

以 2013年闽能燃气的净资产值 2,053.93603万元中扣除未分配利润 701.482407

万元之后的 70%即转让价款总额 946.717536 万元转让给福建新能源。

2014年 12月 30日,福州市工商行政管理局换发了《企业法人营业执照》。

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-32

本次变更完成后,闽能燃气的股权结构如下:

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建新能源 700.00 700.00 70.00

2 福建省汽车运输总公司 300.00 300.00 30.00

合计 1,000.00 1,000.00 100.00

4、中闽物流

中闽物流系福建新能源的全资子公司,福建新能源持有中闽物流 100%股权。

中闽物流系在莆田市注册成立的有限责任公司,现持有福建省莆田市秀屿区工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 9135030566035244X6 的《营业执照》,该营业执照记载的基本信息如下:名称为福建中闽物流有限公司;住所为莆田市秀屿区东庄镇马厂村;法定代表人为何国雄;注册资本为 4,366万元;企业类型为有限责任公司(法人独资);经营范围为“危险货物运输(2 类 1 项)(不含剧毒化学品)(有效期至 2017年 11月 23 日)及为其相关运输业务提供技术服

务、咨询;对仓储码头的投资;对天然气汽车加气站的投资、建设、经营、技术服务、咨询及其他与燃气有关的服务或辅助业务;对船舶油改气项目的建设。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)”;中闽物流成立日期

为 2007年 3月 28 日,营业期限自 2007年 3月 28日至 2032年 3 月 27日。

中闽物流设立至今的股权变动情况如下:

(1)2007年 3月,中闽物流设立2007 年 3 月 2 日,莆田市秀屿区工商局向中闽物流核发了《企业名称预先核准通知书》((秀)登记内名预核字[2007]第 0000070228001 号),预先核准企业名称为“福建中闽物流有限公司”。

2007 年 3 月 1 日,股东福建投资开发总公司与股东新思路投资签署《福建中闽物流有限公司章程》,确定中闽物流注册资本为 2,000 万元,其中福建开发总公司认缴 1,340 万元,新思路投资认缴 660万元。

2007 年 3 月 19 日,福建立信闽都会计师事务所有限公司出具《验资报告》

(闽信审字(2007)E 第 063 号),确认截至 2007 年 3 月 15 日止,中闽物流已福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-33

收到全体股东首期缴纳的注册资本合计人民币 1,000万元整,各股东均以货币出资。

2007年 3月 28 日,莆田市秀屿区工商局核发了注册号为 3503051000178《企业法人营业执照》。

设立时,中闽物流股权结构如下所示:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建投资开发总公司 1,340.00 670.00 67.00

2 新思路投资 660.00 330.00 33.00

合计 2,000.00 1,000.00 100.00

(2)2008年 1月,中闽物流第一次实收资本变更

2008 年 1 月 2 日,中闽物流召开股东会,一致达成如下决议:同意于 2008

年 1月 15日前按各自出资比例认缴第二期注册资本金 1,000万元;

2008年 1月 8 日,福建立信闽都会计师事务所有限公司出具《验资报告》(闽信审字(2008)E002 号),确认截至 2008 年 1 月 7 日止,中闽物流已收到全体

股东第二期缴纳的注册资本合计 1,000 万元,各股东均以货币出资,连同第 1期出资,中闽物流累计实缴注册资本为 2,000万元,实收资本为 2,000万元。

2008年 1月 20 日,莆田市秀屿区工商局核发了新的《企业法人营业执照》。

增加实收资本后,中闽物流股权结构如下所示:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建投资开发总公司 1,340.00 1,340.00 67.00

2 新思路投资 660.00 660.00 33.00

合计 2,000.00 2,000.00 100.00

(3)2009年 11月,中闽物流第一次注册资本变更、第二次实收资本变更

2009 年 10 月 20 日,中闽物流召开股东会,一致达成如下决议:注册资本

由 2,000万元增加至 3,000万元。增加的注册资本 1,000万元,由原股东福建投资集团(福建投资开发总公司于 2009年 4 月 27日经福建省工商局核准合并重组福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-34为福建投资集团)认缴 670万元,由原股东新思路投资认缴 330万元。

2009年 11月 10日,福建中兴会计师事务所有限公司出具《验资报告》(闽中兴验字(2009)第 0009号),截至 2009 年 11月 9日止,中闽物流已收到股东缴纳的新增注册资本(实收资本)1,000万元,各股东均以货币出资。变更后的累计注册资本人民币 3,000万元,实收资本人民币 3,000万元。

2009年 11月 11日,莆田市秀屿区工商局核发了新的《企业法人营业执照》。

本次变更完成后,中闽物流的股权结构如下:

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建投资集团 2,010.00 2,010.00 67.00

2 新思路投资 990.00 990.00 33.00

合计 3,000.00 3,000.00 100.00

(4)2012年 6月,中闽物流第二次注册资本变更

2012年 6月 15 日,中闽物流召开股东会,一致达成如下决议:中闽物流注

册资本由 3,000万元增加至 4,366万元。增加的注册资本 1,366万元从中闽物流2011年未分配利润转增,其中,由原股东福建投资集团增加出资 915.22万元,由原股东新思路投资增加出资 450.78万元。

2012 年 6 月 25 日,立信中联闽都会计师事务所有限公司出具《验资报告》

(中联闽都验字(2012)I-0013号),确认截至 2012年 6月 15日止,中闽物流

已将 2011 年年末未分配利润 1,366 万元转增资本。变更后的注册资本为 4,366万元,实收资本为 4,366万元,占变更后的注册资本的 100%。

2012年 7月 12 日,莆田市秀屿区工商局核发了新的《企业法人营业执照》。

本次变更完成后,中闽物流的股权结构如下:

序号 股东名称认缴出资额

(元)实缴出资额

(元)所占股权比例(%)

1 福建投资集团 2,925.22 2,925.22 67.00

2 新思路投资 1,440.78 1,440.78 33.00

合计 4,366.00 4,366.00 100.00

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-35

(5)2013年 1月,中闽物流第一次股权转让2012年 5月 17 日,北京中企华资产评估有限责任公司出具《中海石油福建新能源有限公司拟收购整合福建中闽海油燃气有限责任公司、福建中闽物流有限公司 100%股权涉及的福建中闽物流有限公司项目评估报告》(中企华评报字

(2012)第 3196-02 号),确认评估基准日 2011年 12月 31日中闽物流净资产评

估值为 4,366.82万元。

2013年 1月 23 日,中闽物流召开股东会,一致达成如下决议:(1)同意以

2011 年底中闽物流经评估的净资产值 4,366.82 万元为转让价款进行股权转让;

(2)同意中闽物流原股东福建投资集团将所持中闽物流 67%股权(出资额为2,925.22万元)以 2,925.76971万元人民币的价格转让给新股东福建新能源;(3)同意中闽物流原股东新思路投资将所持中闽物流 33%股权(出资额为 1,440.78万元人民币)以 1,441.050752万元人民币的价格转让给新股东福建新能源。

2013年 1月 23 日,福建投资集团与福建新能源签订了《福建中闽物流有限公司股权转让协议》。同日,新思路投资与福建新能源签订了《福建中闽物流有限公司股权转让协议》。

2013年 1月 28 日,莆田市秀屿区工商行政管理局核发了新的《企业法人营业执照》。

本次变更完成后,中闽物流的股权结构如下:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建新能源 4,366.00 4,366.00 100.00

5、莆田新能源

莆田新能源系福建新能源的控股子公司,福建新能源持有莆田新能源 60%股权。

莆田新能源系在莆田市注册成立的有限责任公司,现持有福建省莆田市城厢区工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 913503025792688140 的《营业执照》,该营业执照记载的基本信息如下:名称为中海油莆田新能源有限公司;住所为莆田市城厢区荔华东大道区府大院附属楼 201室;法定代表人为郭鹰;注册

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-36资本为 900万元;企业类型为有限责任公司;经营范围为“投资、建设和管理加气(油)站基础设施;开展除城市管道供气外的其他供气项目;提供设计、安装、维修保养及其他与燃气有关的服务或辅助业务(筹建)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)”。莆田新能源成立日期为 2011 年 7月 15日;营业期限自 2011 年 7月 15日至 2041 年 7月 14日。

莆田新能源设立至今的变动情况如下:

(1) 2011年 7月,莆田新能源设立

2011 年 6 月 3 日,股东气电集团、股东福建湄洲湾控股有限公司共同签署

了《中海油莆田新能源有限公司章程》。

2011年 7月 15 日,莆田市审信有限责任会计师事务所出具《验资报告》(莆审信所(2011)内验 408 号),确认截至 2011 年 7 月 11 日止,莆田新能源已收到各股东缴纳的注册资本(实收资本)共计人民币 900万元,各股东均以货币出资。

2011 年 7 月 15 日,莆田市城厢区工商行政管理局核发了注册号为

350302100032964 的《企业法人营业执照》。

莆田新能源设立时的股权结构如下:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 气电集团 540.00 540.00 60.00

2 福建湄洲湾控股有限公司 360.00 360.00 40.00

总计 900.00 900.00 100.00

(2)2015年 11月,莆田新能源股权变更2014 年 10 月 10 日,北京中企华资产评估有限责任公司出具了《中海石油气电集团有限责任公司拟以所持有的中海油莆田新能源有限公司 60%股权对中海石油福建新能源有限公司进行增资项目评估报告》(中企华评报字(2014)第

3665-02 号),确认厦门新能源在评估基准日 2014 年 6 月 30 日的股东全部权益

评估值为 1,226.45 万元。

2015 年 10 月 29 日,莆田新能源召开股东会,一致达成如下决议:原股东

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-37

气电集团将其持有的莆田新能源 60%股权以注资形式转入福建新能源,福建新能源成为莆田新能源的股东。

2015 年 10 月 29 日,原股东气电集团与福投有限、福建新能源签订《增资协议书》,各方约定:原股东气电集团将其持有的 60%莆田新能源股权以 735.87万元的价格转让给福建新能源,并以该等股权按照评估价作为气电集团对福建新能源的出资。

2015年 11月 2日,莆田市城厢区工商行政管理局核发了统一社会信用代码

为 913503025792688140 的《企业法人营业执照》。

本次变更完成后,莆田新能源的股权结构如下:

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建新能源 540.00 540.00 60.00

2 福建湄洲湾控股有限公司 360.00 360.00 40.00

总计 900.00 900.00 100.00

6、仙游新能源

仙游新能源系福建新能源的控股子公司,福建新能源持有仙游新能源 70%股权。

仙游新能源系在仙游县注册成立的有限责任公司,现持有仙游县工商局核发

的统一社会信用代码为 913503225692913321 的《营业执照》,该营业执照记载的

基本信息如下:名称为中海油仙游新能源有限公司;住所为福建省莆田市仙游县

鲤城街道东门社区东榜路 8号;法定代表人为郭鹰;注册资本为 900 万元;企业类型为有限责任公司;经营范围为“投资、建设和管理加气(油)站基础设施,提供设计、安装、维修保养及其他与燃气有关的服务或辅助业务(依法须经批准的事项,经有关部门批准后方可开展经营活动)”;仙游新能源成立日期为 2011

年 3月 3日,营业期限自 2011年 3月 3日至 2041年 3月 2日。

仙游新能源设立至今的变动情况如下:

(1)2011年 3月,仙游新能源设立。

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-382010年 12月,股东气电集团与股东福建海油投资有限公司签署《中海油仙游新能源有限公司章程》。

2010 年 12 月 31 日,厦门天珲联合会计师事务所(普通合伙)出具《验资报告》(厦天珲内验字(2010)第 W023号),确认截至 2010年 12月 31日止,仙游新能源已收到全体股东缴纳的注册资本(实收资本)合计 900万元,各股东均以货币出资。

设立时股权结构如下:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建海油投资有限公司 270.00 270.00 30.00

2 气电集团 630.00 630.00 70.00

总计 900.00 900.00 100.00

(2)2015年 8月,仙游新能源第一次股权变更

2015 年 7 月 26 日,仙游新能源召开股东会,一致通过如下决议:“(1)同意福建海油投资有限公司将其持有的仙游新能源 30%股权作价 1,100.00 万元人

民币转让予旷远能源股份有限公司;(2)经股权转让双方确认,2014 年 3 月 21日签订的《股权转让协议书》继续有效;(3)修改仙游新能源章程。”

2014年 3月 21 日,原股东福建海油投资有限公司与新股东旷远能源股份有

限公司签订《股权转让协议书》。

2015年 8月 28日,仙游县工商行政管理局核发了新的《企业法人营业执照》。

此次变更完成后,仙游新能源股权结构如下所示:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 旷远能源股份有限公司 270.00 270.00 30.00

2 气电集团 630.00 630.00 70.00

合计 900.00 900.00 100.00

(3)2015年 11月,仙游新能源第二次股权变更2014 年 10 月 10 日,北京中企华资产评估有限责任公司出具了《中海石油福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-39

气电集团有限责任公司拟以所持有的中海油仙游新能源有限公司 70%股权对中海石油福建新能源有限公司进行增资项目评估报告》(中企华评报字(2014)第

3665-03 号),确认仙游新能源在评估基准日 2014 年 6 月 30 日的股东全部权益

评估值为 601.82万元。

2015年 10月 29日,仙游新能源召开股东会,一致通过如下决议:“(1)同意气电集团将其持有的仙游新能源 70%股权以注资的形式作价人民币 421.27 万元转入福建新能源;(2)通过章程修正案。”2015 年 10 月 29 日,原股东气电集团与福投有限、福建新能源签订《增资协议书》,各方约定:原股东气电集团将其持有的 70%仙游新能源股权以 421.27万元的价格转让给福建新能源,并以该等股权按照评估价作为气电集团对福建新能源的出资。

2015 年 11 月 11 日,仙游县工商行政管理局核发了统一社会信用代码为

913503225692913321 的《企业法人营业执照》。

此次变更完成后,仙游新能源股权结构如下所示:

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 旷远能源股份有限公司 270.00 270.00 30.00

2 福建新能源 630.00 630.00 70.00

合计 900.00 900.00 100.00经核查,仙游新能源开设 2家分公司,具体情况如下:

(1)仙游新能源鲤城分公司仙游新能源鲤城分公司现持有福建省仙游县工商局核发的注册号为

350322100058927 的《营业执照》。仙游新能源鲤城分公司具体情况如下:

名称 仙游新能源鲤城分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 福建省莆田市仙游县鲤城街道东门社区后坑公交公司东南角

负责人 许世军

经营范围 投资、建设和管理加气(油)站基础设施,提供设计、安装、维修保养及其福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-40他与燃气有关的服务或辅助业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

成立日期 2014年 4月 18日

(2)仙游新能源鲤南圣泉分公司仙游新能源鲤南圣泉分公司现持有福建省仙游县工商局核发的注册号为

350322100058919 的《营业执照》。仙游新能源鲤南圣泉分公司具体情况如下:

名称 仙游新能源鲤南圣泉分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 福建省莆田市仙游县鲤南镇城南新区 96块地

负责人 许世军经营范围

投资、建设和管理加气(油)站基础设施,提供设计、安装、维修保养及其他与燃气有关的服务或辅助业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

成立日期 2014年 4月 18日

7、漳州新能源

漳州新能源系福建新能源的控股子公司,福建新能源持有漳州新能源 50%股权。

漳州新能源系在漳州市注册成立的有限责任公司,现持有漳州市龙文区工商局核发的统一社会信用代码为 91350603087424382Q 的《营业执照》,该营业执照记载的基本信息如下:名称为中海油(漳州)新能源有限公司;住所为漳州市龙文区蓝田镇蔡坂村漳州市公共交通集团有限公司龙文分公司综合楼一楼;法定代

表人为叶宜成;注册资本为 2,000万元;企业类型为有限责任公司;经营范围为“天然气应用技术研发及咨询服务;投资建设 LNG气化站、成品油仓储码头;法律法规未规定许可的自主选择经营项目开展经营;天然气购销、成品油仓储销售、LNG 气化站运营、汽车加气、船舶加气、槽车运输、城市燃气经营、LNG 冷能利用及 LNG/LCNG汽车改装、保养、维修、检验检测服务;电动汽车充电。(依法须经批准的项目,经有关部门批准后方可开展经营活动)”;漳州新能源成立日期为福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-41

2014年 1月 2日。

漳州新能源设立至今的变动情况如下:

(1)2014年 1月,漳州新能源设立

2013 年 12 月 23 日,股东福建新能源、股东福建漳州市长运集团有限公司和股东蓝海(福建)互联网科技有限公司签署《中海油(漳州)新能源有限公司章程》,确定漳州新能源注册资本为 2,000 万元,其中,各股东首次出资时间为漳州新能源成立前,出资金额为注册资本金额的 45%,余下出资额在漳州新能源成立之日起一年内缴足。

2013年 12月 30日,厦门诚联兴会计师事务所有限公司出具《验资报告》(厦诚会内验(2013)第 AY-1460号),确认截至 2013年 12月 30日止,漳州新能源已收到首次缴纳的注册资本(实收资本)合计人民币 900万元整。各股东均以货币出资。

2014年 1月 2 日,漳州市工商行政管理局核发了注册号为 350600100054895

《企业法人营业执照》。

设立时,漳州新能源股权结构如下所示:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建新能源 1,000.00 450.00 50.00

2 福建漳州市长运集团有限公司 600.00 270.00 30.00

3 蓝海(福建)互联网科技有限公司 400.00 180.00 20.00

合计 2,000.00 900.00 100.00

(2)2016年 2月,漳州新能源增加实收资本

2015年 12月 28日,漳州新能源召开 2015年第一次股东会,全体股东一致

决议增加实收资本 1100万元。

2016 年 2 月至本说明书签署之日,漳州新能源股东福建新能源、福建漳州

市长运集团有限公司、蓝海(福建)互联网科技有限公司分别出资 550.00万元、

330.00万元、120.00 万元,增加了漳州新能源实收资本。

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-42

截至本说明书签署之日,漳州新能源股权结构如下所示:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建新能源 1,000.00 1,000.00 50.00

2 福建漳州市长运集团有限公司 600.00 600.00 30.00

3 蓝海(福建)互联网科技有限公司 400.00 300.00 20.00

合计 2,000.00 1,900.00 100.00

8、厦门新能源

厦门新能源系福建新能源的控股子公司,福建新能源持有厦门新能源 55%股权。

厦门新能源系在厦门市注册成立的有限责任公司,现持有厦门市海沧区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 91350205575025700G 的《企业法人营业执照》,该营业执照记载的基本信息如下:名称为中海石油(厦门)新能源有限公司;住所为厦门市海沧区海沧街道钟林路 12号海沧商务大厦 2层 0201石油交

易大厅 16-06席位;法定代表人为连辉;注册资本为 900万元;企业类型为法人商事主体【有限责任公司(国有控股)】;经营范围为“新能源技术开发;投资、建设和管理加气(油)站及气化站基础设施,提供设计、安装、维修保养及其他与燃气有关的服务及辅助业务;液化天然气经营(限工业用途)(危险化学品经营许可证有效期至 2016 年 1 月 16 日)”。厦门新能源成立日期为 2011 年 7 月 7日,营业期限自 2011 年 7月 7日至 2061年 7月 6日。

厦门新能源设立至今变动情况如下:

(1)2011年 7月,厦门新能源设立:

2011年 3月 11 日,厦门市工商局向厦门新能源核发了《企业名称预先核准通知书》(登记内名预核字 2011第 1002011030110027),预先核准企业名称为“中海石油(厦门)新能源有限公司”。

2011 年 6 月 3 日,股东气电集团、股东厦门顺承资产管理有限公司、股东

厦门三昌发展有限公司共同签署了《中海石油(厦门)新能源有限公司章程》2011 年 6 月 28 日,厦门润资会计师事务所有限公司出具《验资报告》(厦福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-43润资验[2011]Y0056 号),确认截止 2011 年 6 月 24 日,厦门新能源已收到全体股东缴纳的注册资本(实收资本)合计 900 万元,各股东均以货币出资。

2011年 7月 7 日,厦门市海沧区工商局核发了注册号为 50205100001682 的

《企业法人营业执照》。

设立时股权结构入下:

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 气电集团 495.00 495.00 55.00

2 厦门顺承资产管理有限公司 252.00 252.00 28.00

3 厦门三昌发展有限公司 153.00 153.00 17.00

合计 900.00 900.00 100.00

(2)2015年 10月,厦门新能源股权转让2014 年 10 月 10 日,北京中企华资产评估有限责任公司出具了《中海石油气电集团有限责任公司拟以所持有的中海石油(厦门)新能源有限公司 55%股权对中海石油福建新能源有限公司进行增资项目评估报告》(中企华评报字(2014)

第 3665-01 号),确认厦门新能源在评估基准日 2014 年 6 月 30 日的股东全部权

益评估值为 1,545.61 万元。

2015 年 10 月 13 日,厦门新能源召开股东会,一致达成如下决议:气电集

团将其持有的 55%股权以注资形式转入福建新能源,福建新能源成为厦门新能源的新股东。

2015 年 10 月 29 日,原股东气电集团与福投有限、福建新能源签订《增资协议书》,各方约定:原股东中海石油气电集团有限公司将其持有的 55%厦门新能源股权以 850.09 万元的价格转让给福建新能源,并以该等股权按照评估价作为中海石油气电集团有限公司对福建新能源的出资。

2015 年 10 月 15 日,厦门市海沧区市场监督管理局核发了统一社会信用代

码为 91350205575025700G 的《营业执照》。

本次变更完成后,厦门新能源的股权结构如下:

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-44

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建新能源 495.00 495.00 55.00

2 厦门顺承资产管理有限公司 252.00 252.00 28.00

3 厦门三昌发展有限公司 153.00 153.00 17.00

合计 900.00 900.00 100.00

9、中闽海油

中闽海油系福建新能源的全资子公司,福建新能源持有中闽海油 100%股权。

中闽海油系在福建省注册成立的有限责任公司,现持有福建省工商局核发的注册号为 350000100021583 的《营业执照》,该营业执照记载的基本信息如下:

名称为福建中闽海油燃气有限责任公司;住所为福州市鼓楼区五四路 159号世界

金龙大厦 13层;法定代表人为黄强;注册资本为 10,000万元;企业类型为有限责任公司(法人独资);经营范围为“对城市燃气工程、燃气管道工程、汽车加油站、汽车燃气充装站、交通运输的投资和建设,金属切割气、燃气设备、气具及配件的销售,燃气技术的推广。(依法须经批准的项目,经有关部门批准后方可开展经营活动)”;中闽海油成立日期为 2007 年 4月 2日,营业期限自 2007年 4

月 2日至 2032年 4月 1日。

中闽海油设立至今的变动情况如下:

(1)2007年 4月,中闽海油设立。

2007年 1月 12 日,福建省工商局出具《企业名称预先核准通知书》((闽)登记内名预核字[2007]第 0000070112005 号),同意预先核准企业名称为“福建中闽海油燃气有限责任公司”。

2007年 3月 18 日,股东中海石油天然气及发电有限责任公司与股东福建投

资开发总公司签署《福建中闽海油燃气有限责任公司章程》,章程中确定中闽海油注册资本为 10,000 万元,福建投资开发总公司认缴 6,000 万元,中海石油天

然气及发电有限责任公司认缴 4,000万元。

2007 年 3 月 20 日,福建立信闽都会计师事务所有限公司出具《验资报告》

(闽信审字(2007)E 第 078 号),确认截至 2007 年 3 月 20 日止,中闽海油已福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-45

收到全体股东首期缴纳的注册资本合计 3,000 万元,各股东均以货币出资。

2007年 4月 2 日,福建省工商局核发了注册号为 350001003036 的《企业法人营业执照》。

设立时,中闽海油的股权结构如下:

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建投资开发总公司 6,000.00 1,800.00 60.00中海石油天然气及发电有限责任公司

4,000.00 1,200.00 40.00

合计 10,000.00 3,000.00 100.00

(2)2010年 2月,第一次实收资本变更

2009 年 12 月 17 日,中闽海油召开股东会,一致达成如下决议:实收资本由 3,000 万元增加至 10,000 万元,其中由股东福建投资集团(福建投资开发总公司于 2009年 4月 27日经福建省工商局核准合并重组为福建投资集团)增加出资 4,200 万元,股东气电集团(中海石油天然气及发电有限责任公司已于 2007

年 12月 29日重组为气电集团)增加出资 2,800万元。

2009年 12月 18日,福建立信闽都会计师事务所有限公司出具《验资报告》

(闽信审字(2009)第 E124 号),确认截至 2009 年 12 月 17 日,中闽海油已收到股东缴纳的第 2 期注册资本(实收资本)7,000万元,各股东均以货币出资。

累计实缴注册资本 10,000万元,实收资本为 10,000万元,占已登记注册资本总

额的 100%。

2010年 2月 8 日,福建省工商局核发了新的《企业法人营业执照》。

变更实收资本后,中闽海油的股权结构如下:

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权比例(%)

1 福建投资集团 6,000.00 6,000.00 60.00

2 气电集团 4,000.00 4,000.00 40.00

合计 10,000.00 10,000.00 100.00

(3)2013年 1月,第一次股权转让2012年 5月 17 日,北京中企华资产评估有限责任公司出具《中海石油福建福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-46

新能源有限公司拟收购整合福建中闽海油燃气有限责任公司、福建中闽物流有限公司 100%股权涉及的福建中闽海油燃气有限责任公司项目评估报告》(中企华评

报字(2012)第 3196-01号),确认评估基准日 2011年 12月 31日中闽海油净资

产评估值为 8,418.48 万元。

2012年 12月 31日,中闽海油召开股东会,一致达成如下决议:以 2011年末净资产评估值为基准,原股东福建投资集团将其持有的中闽海油 60%股权(出资额为 6,000 万元人民币)以 5,051.085855 万元人民币的价格转让予新股东福建新能源,原股东气电集团将其持有的中闽海油 40%股权(出资额为 4,000万元)

以 3,367.390570万元的价格转让予新股东福建新能源。

2012 年 12 月 31 日,原股东福建投资集团、气电集团分别与新股东福建新

能源签订了《股权转让协议》。

2013年 1月 21 日,福建省工商局换发了新的《企业法人营业执照》。

此次变更完成后,中闽海油的股权结构如下:

序号 股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)

所占股权比例(%)

1 福建新能源 10,000.00 10,000.00 100.00经核查,中闽海油开设 4家分公司,具体情况如下:

(1)中闽海油闽清分公司中闽海油闽清分公司现持有闽清县市场监督管理局核发的注册号为

350124100015225 的《营业执照》。中闽海油闽清分公司具体情况如下:

名称 中闽海油闽清分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 闽清县白樟镇溪南村(福建大业陶瓷有限公司内)

负责人 王宁经营范围

受隶属公司委托联系公司经营范围内对城市燃气工程、燃气管道工程、汽车加油站、汽车燃气充装站、交通运输的投资和建设、燃气设备、气具及配件的销售,燃气技术的推广的业务。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-47取得有关部门的许可后方可经营)

成立日期 2010年 1月 29日

(2)中闽海油南平分公司中闽海油南平分公司现持有福建省南平市延平区市场监督管理局核发的注

册号为 350702100021748 的《营业执照》。中闽海油南平分公司具体情况如下:

名称 中闽海油南平分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 南平市工业路 96号园区支路 8号

负责人 孙启宸经营范围

对城市燃气工程、燃气管道工程、汽车加油站、汽车燃气充装站、交通运输的投资和建设、金属切割气、燃气设备、气具及配件的销售,燃气技术的推广。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)

成立日期 2010年 3月 31日

(3)中闽海油顺昌分公司中闽海油顺昌分公司现持有福建省顺昌县市场监督管理局核发的统一社会

信用代码为 91350721699027855G 的《营业执照》。中闽海油顺昌分公司具体情况如下:

名称 中闽海油顺昌分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 顺昌县城南东路 41号五楼

负责人 孙启宸经营范围

对城市燃气工程、燃气管道工程、汽车加油站、汽车燃气充装站、交通运输的投资和建设、金属切割气、燃气设备、气具及配件的销售,燃气技术的推广。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)

成立日期 2010年 1月 6日

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-48

(4)中闽海油尤溪分公司中闽海油尤溪分公司现持有福建省尤溪县工商局核发的注册号为

350426100017887 的《营业执照》。中闽海油尤溪分公司具体情况如下:

名称 中闽海油尤溪分公司

企业类型 有限责任公司分公司

经营场所 尤溪县城关镇城南路车辆厂小区 3#楼 703室(原城关镇水南路 1号)

负责人 陈华经营范围

一般经营项目:对城市燃气工程、燃气管道工程、汽车加油站、汽车燃气充

装站、交通运输的投资与建设(受公司委托经营以上项目)、燃气设备、气具及配件的销售,金属切割气、燃气技术的推广。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)成立日期 2010年 11月 2日

10、中闽海油(沙县)

中闽海油(沙县)系中闽海油的全资子公司,中闽海油持有中闽海油(沙县)

100%股权。

中闽海油(沙县)系在沙县注册成立的有限责任公司,现持有沙县工商局核发的注册号为 350427100015125 的《营业执照》,该营业执照记载的基本信息如下:名称为中闽海油燃气(沙县)有限公司;住所为沙县金古金属深加工集中区;

法定代表人为黄强;注册资本为 600万元;企业类型为有限责任公司(法人独资);

经营范围为“一般经营项目:天然气应用技术咨询、服务;投资建设运营 LNG气化站、汽车加气站。许可经营项目:天然气购销。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)”;中闽海油(沙县)成立日期

为 2008年 12月 23日,营业期限自 2008年 12月 23日至 2028年 12月 22日。

中闽海油(沙县)设立情况如下:

2009年 5月 15 日,中闽海油召开股东会,一致通过如下决议:同意在沙县

注册成立“中闽海油燃气(沙县)有限公司”。

2009年 6月 16 日,中闽海油(沙县)出具《关于我司注册时间与股东会出福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-49具决议批准时间差异的情况说明》,由于原出具的股东会决议不够明确,特按要求申请了股东会补充决议(出具时间为 2009 年 5 月 15 日),因此与在工商局申请注册成立时间不一致。

2008 年 12 月 12 日,股东中闽海油审议通过《中闽海油燃气(沙县)有限公司章程》。

2008年 12月 18日,三明市中信会计师事务所有限公司出具《验资报告》(明中会验[2008]第 211 号),确认截至 2008年 12月 17日止,中闽海油(沙县)已收到股东缴纳的注册资本(实收资本)共计 600万元,股东以货币出资。

2008 年 12 月 23 日,福建省沙县工商局核发了注册号为 350427100015125

的《企业法人营业执照》。

设立时,中闽海油(沙县)的股权结构如下所示:

序号股东名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)所占股权

比例(%)

1 中闽海油 600.00 600.00 100.00

中闽海油(沙县)设立至今,未发生股权变更。

11、宁德福投国信新能源投资有限责任公司2016 年 8 月 8 日,福投股份召开董事会,审议通过《福建省福投新能源投资股份公司与中能国信新能源(福安)有限公司共同出资设立合资公司的议案》,同意公司与中能国信新能源(福安)有限公司发起设立宁德福投国信新能源投

资有限责任公司,注册资本 3,000万元,公司出资占注册资本的比例为 60%。该议案还需提交股东大会审议,股东大会通知已于 2016 年 8 月 8 日向全体股东发出,股东大会将于 2016 年 8 月 23日召开。

(七)公司及子公司设立以来重大资产重组情况

公司股东福建投资集团、新思路投资以其持有的福建新能源股权对公司增加实收资本的情况详见本说明书本节之“三、(五)公司设立以来股本的形成、变化情况”之“2、2011 年 12月,第一次实收资本变更”。(八)公司股东与各子公司的关联关系

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-50

截至本说明书签署之日,公司股东福建投资集团、新思路投资并未直接持有公司各子公司股份。

四、董事、监事、高级管理人员基本情况

(一)董事基本情况

董事会由张仲华、王东平、唐晖、陈锋、苏杰五位董事组成,张仲华任董事长,王东平任副董事长。董事基本情况如下:

张仲华先生,出生于 1958 年 5 月,中华人民共和国公民,无境外永久居留权,身份证号码:35010219580317XXXX,毕业于福建省直机关业余大学,大专学

历。1976年 6月至 1978年 10月,在福建省顺昌县埔上公社河墩大队插队;1978

年 11月至 1995年 12月,历任福建省计划委员会科员、副主任科员、主任科员;

1996年 1月至 2006 年 2月,历任福建省发展和改革委副调研员、调研员;2006

年 3月至 2012年 4月,任福建投资集团办公室主任;2012 年 5 月至 2014 年

11 月,任福建投资集团能源投资部项目经理,兼任福建水口发电集团有限

公司副总经理(外派);2014 年 12 月至 2015 年 11 月,任福建投资集团总经理助理,兼任福建永泰闽投抽水蓄能有限责任公司董事长兼总经理(外

派);2015 年 12 月至今,任本公司董事、董事长。

王东平先生,出生于 1975 年 11 月 14 日,中华人民共和国公民,具有新加坡长期居留权。身份证号码:35210119751114XXXX,毕业于美国西北理工大学,

EMBA。2000 年 12 月至 2011 年 8 月,任福建新思路投资发展有限公司总经理;

2011年 1月至今,任福建中瑞国际影视股份有限公司董事长;2011 年 2月至今,任福建中瑞仁和投资发展有限公司董事长;2011 年 8 月至今,任新思路投资执行董事兼总经理;2012年 8月至今,任福建省圣新能源股份有限公司董事;2013

年 8月至今,任新加坡华顺投资公司董事长;2013年 12月至今,任福建省中瑞

万星影城投资发展有限公司董事长;2014 年 9 月至今,任福清中瑞国际影视投资有限公司董事;2014年 10月至今,任福建中瑞文化投资股份有限公司董事长兼总经理;2015年 4月至今,任福建恒业中瑞影视股权投资管理有限公司董事;

2011年 3月至今,任本公司董事;2013年 7月至今,任本公司总经理;2015年

2 月至今,任本公司副董事长;2015 年 3 月至今,任南平新能源董事长;2015

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-51

年 7月至今,任福建新能源监事会主席。

唐晖先生,经济师,出生于 1971年 12 月,中华人民共和国公民,无境外永久居留权,身份证号码:35010219711212XXXX。毕业于厦门大学,硕士研究生学

历。1994年 8月至 1998年 4月,历任福建中闽实业公司项目经理、综合部经理;

1998年 4月至 2002 年 4月,任福清(中闽)飘香油脂有限公司业务部经理;2002

年 4月至 2002年 10月,在福建省项目推介办公室协助工作;2002年 10月至 2014

年 10 月,历任中海福建天然气有限责任公司资源市场部经理、副总经理、总经

理;2014 年 10 月至 2016 年 1 月,任福建投资集团能源部副总经理;2015 年 3月至今,任南平新能源董事;2015 年 6 月至今,任中海油销售福建有限公司副董事长;2015 年 7 月至今,任福建新能源董事;2016 年 1 月至今,任福建投资集团能源部副总经理(主持工作);2016年 5月至今,任本公司董事。

陈锋先生,农艺师,出生于 1973年 2 月,中华人民共和国公民,无境外永久居留权。身份证号码:35210119730218XXXX,毕业于香港公开大学工商管理学院,硕士学历。1994 年 8月至 1998年 2月,任中闽农业开发公司投资部科员;

1998年 3月至 1999年 9月,任福建投资开发总公司办公室综合秘书科科员;1999

年 9 月至 2000 年 4 月,任中闽新达开发公司总经理助理兼劳服公司副总经理;

2000年 5月至 2002 年 12月,福建投资开发总公司投资管理部综合科科长;2002

年 12月至 2004年 12月,由福建投资开发总公司外派至福建 LNG站线项目工作;

2004年 12月至 2007 年 5月,任福建投资开发总公司资产管理部岗位经理;2007

年 5 月至 2008 年 1 月,由福建投资开发总公司外派中海福建新能源公司任公共

事务部任部门总经理;2008年 1月至 2009 年 5月,由福建投资开发总公司外派福建新能源任副总经理,兼任闽能燃气总经理;2009年 5月至 2013 年 7月,任福建投资集团燃气投资经营管理部项目副经理;2013年 7月至 2014 年 1月,任福建投资集团办公室副主任(主持工作);2014年 1月至今,任福建投资集团办公室主任;2015 年 6 月至今,任冠城瑞闽董事;2016 年 5 月至今,任本公司董事。

苏杰先生,经济师,出生于 1971 年 4 月,中华人民共和国公民,无境外永久居留权,身份证号码:35010219710411XXXX。毕业于福州大学,大学本科学历。

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-52

1994年 7月至 2007 年 1月,历任福建投资开发总公司能源部科员、副科长、科

长;2007年 1月至 2009年 5月,任福建投资开发总公司燃气投资经营管理部副

总经理;2009年 5 月至 2012年 1月,任福建投资集团燃气投资经营管理部副总

经理;2011 年 3 月至 2013 年 7 月,兼任本公司副总经理;2012 年 1 月至 2014

年 12月,任福建投资集团能源投资经营管理部副总经理;2014年 2月至今,任

中闽能源股份有限公司董事;2014年 5月至 2015年 6月,任中海油销售福建有限公司副董事长;2014 年 12 月至 2015 年 1 月,任福建投资集团战略发展部副总经理(主持工作); 2015 年 1 月至今,任福建投资集团战略发展部总经理;

2015 年 1 月至今,任福建闽投工业区开发有限公司董事;2015 年 3 月至今,任

福建永泰闽投抽水蓄能有限公司董事;2015 年 10月至今,任福建省闽投资产管理有限公司董事;2016年 5月至今,任本公司董事。

(二)监事基本情况

监事会由林发春、王东明、林勋三名监事组成,林发春任监事会主席,林勋为职工监事。监事基本情况如下:

林发春先生,高级会计师,出生于 1971 年 8 月,中华人民共和国公民,无境外永久居留权,身份证号码:35042619710810XXXX。毕业于中国社科院金融所,在职博士学历。1992 年 7月至 2006年 4月,任福建建工集团总公司会计主管,兼任福建建工路桥有限公司财务科长;2006 年 4 月至 2006 年 12 月,任福建投资开发总公司财务岗位经理;2007年 1月至 2010年 6月,任福建新能源财务总

监;2010 年 7 月至 2011 年 12 月,任平潭综合实验区投资发展有限公司总会计

师;2012 年 1 月至 2016 年 3 月,任福建投资集团资金财务部副总经理;2012

年 1月至今,任福建省创新创业投资管理有限公司董事;2012年 7 月至 2016年

3 月,任本公司财务负责人;2015 年 6 月至今,任冠城瑞闽监事会主席;2015

年 7月至今,任福建新能源董事;2015年 10月至今,任福建自贸试验区闽投投

资发展有限公司监事会主席;2016 年 3 月至今,任海峡汇富产业投资基金管理有限公司监事会主席;2016年 5月至今,任本公司监事、监事会主席。

王东明先生,助理工程师,出生于 1977 年 7 月,中华人民共和国公民,无境外永久居留权,身份证号码:35210119770729XXXX。毕业于武汉铁路桥梁学校,福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-53中专学历。2004年 12月至今,任福州斯坦扉乐器有限公司董事长兼总经理;2011

年 8 月至今,任新思路投资监事;2013 年 6 月至今,任中瑞大地影视(福建)

有限公司董事兼总经理;2013年 12月至今,任福建省中瑞万星影城投资发展有限公司监事;2014 年 9 月至今,任福清中瑞国际影视投资有限公司董事兼总经

理;2014 年 10 月至今,任福建中瑞文化投资股份有限公司董事;2014 年 12 月至今,任福建天影中瑞影视技术有限公司经理;2015 年 8 月至今,任福建中瑞国际影视股份有限公司董事;2015年 12月至今,任福建斯坦扉乐器有限公司监事;2015年 12月至今,任福建斯坦扉文化发展有限公司监事;2016 年 5月至今,任本公司监事。

林勋先生,出生于 1957年 1 月,中华人民共和国公民,无境外永久居留权,身份证号码:35010319570106XXXX。毕业于福州第二十五中学,高中学历。1974

年 9月至 1980年 2月,在南平市漳湖公社高洲大队上山插队;1980年 3月至 1995

年 9 月,任福州外轮供应公司职员;1995 年 10 月至 2000 年 2 月,任成龙国际

集团公司项目部副经理、办公室副主任;2000 年 3月至 2006年 2 月,任新思路投资办公室主任;2006 年 3 月至 2013 年 12 月,任中闽物流综合管理部经理;

2011年 3月至今,任本公司监事;2014年 1月至今,任本公司综合部经理。

(三)高级管理人员基本情况

公司高级管理人员为总经理王东平,副总经理王硕,副总经理吴力,财务总监兼董事会秘书缪金安。

王东平基本情况见本说明书本节之“四、董事、监事、高级管理人员基本情况”之“(一)董事基本情况”。王硕先生,高级工程师,出生于 1962 年 7 月,中华人民共和国公民,无境外永久居留权,身份证号码:35010319620724XXXX。毕业于福州大学,本科学历。

1984 年 7 月至 2005 年 9 月,任福建省石油化学工业设计院设备室主任;2005年 9月至 2007年 2月,任福建投资集团高级主管;2007年 2月至 2010 年 12月,任中闽海油任商务部经理;2011年 1月至 2015年 2月,任福建新能源任技术中心主任;2015年 2 月至今,任本公司副总经理。

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1-1-54吴力先生,注册项目管理师,出生于 1972年 2 月,中华人民共和国公民,无境外永久居留权,身份证号码:35010219720211XXXX。毕业于中央党校函授学院,本科学历。1993 年 11 月至 1999 年 8 月,任福建中闽建设发展股份有限公司职员;1999年 9 月至 2004年 7月,任福建中冠房地产股份有限公司职员;2004

年 8月至 2006年 9月,任福建智和投资有限公司职员;2006年 10 月至 2015年

3月,历任福建新能源安全生产部部门经理、资源市场部部门经理、市场总监、总经理助理;2013 年 12月,任漳州新能源董事;2015年 3月至今,任南平新能源董事、总经理;2016年 5月至今,任本公司副总经理。

缪金安先生,高级会计师,出生于 1968 年 10 月,中华人民共和国公民,无境外永久居留权,身份证号码:51010319681018XXXX。毕业于西南交通大学,本科学历。1991年 8月至 2005年 3月,历任福州铁路分局三明铁路机械厂助理经济师、会计师、计划财务科科长;2005 年 3 月年 2009年 6月,任南昌铁路局合资铁路管理办公室会计师;2009年 6月至 2016年 3月,任福建省铁路投资有限责任公司计划财务部副经理;2016 年 5 月至今,任本公司财务总监兼董事会秘书。

(四)董事、监事和高级管理人员任职资格

现任董事、监事和高级管理人员具备和遵守《公司法》规定的任职资格和义务,最近两年不存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形,不存在违反关于竞业禁止的约定和法律规定。

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1-1-55

五、最近两年一期主要会计数据和财务指标简表

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

资产总计(万元) 99,585.73 92,744.09 86,652.58

所有者权益合计(万元) 54,170.42 53,238.73 49,564.61归属于申请挂牌公司的所有者权益合计(万元)

27,767.79 27,418.26 27,731.93

每股净资产(元) 3.56 3.50 4.96归属于申请挂牌公司股东的每股净资产(元)

1.83 1.80 2.77

资产负债率(%) 45.60 42.60 42.80

流动比率(倍) 1.21 1.27 1.30

速动比率(倍) 1.19 1.24 1.25

项目 2016年 1-2月 2015年度 2014年度

营业收入(万元) 19,103.47 285,789.62 299,191.99

净利润(万元) 449.15 10,181.05 14,737.85归属于申请挂牌公司股东的净利润(万元)

287.49 4,990.96 7,444.74扣除非经常性损益后的净利润(万元)

440.60 7,105.00 13,709.14归属于申请挂牌公司股东的扣除非

经常性损益后的净利润(万元)

282.85 3,452.93 6,930.38

毛利率(%) 8.12 6.23 8.53

净资产收益率(%) 0.99 18.19 25.97扣除非经常性损益后净资产收益率

(%)

0.98 12.58 24.18

基本每股收益(元/股) 0.02 0.50 0.74

稀释每股收益(元/股) 0.02 0.50 0.74

应收账款周转率(次) 0.68 10.16 10.69

存货周转率(次) 29.40 288.36 294.48经营活动产生的现金流量净额(万元)

4,597.90 7,640.28 8,427.21每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)

0.3025 0.5027 0.8427

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1-1-56

六、本次挂牌的有关机构情况

(一)主办券商

名称:东兴证券股份有限公司

法定代表人:魏庆华

住所:北京市西城区金融大街 5号(新盛大厦)12、15层邮政编码:100032

电话:010-68235588

传真:010-68235588

项目负责人:黄宽

项目小组成员:黄宽、杨菁、李俊洁

(二)律师事务所

名称:北京大成(福州)律师事务所

负责人:张健

地址:福州市台江区祥坂街 357号阳光城时代广场 21层

邮政编码:350002

电话:0591-88017891

传真:0591-88017890

经办律师:齐伟、陈伟、唐凌丹、王泽聪

(三)会计师事务所

名称:致同会计师事务所(特殊普通合伙)

负责人:徐华

联系地址:北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场 5层

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邮政编码:100004

电话:010-85665588

传真:010-85665120

经办注册会计师:林庆瑜、邓伟

(四)资产评估机构

名称:厦门市大学资产评估土地房地产估价有限责任公司

负责人:王健青

住所:厦门市思明区湖滨南路 609号厦门海峡农业科技交流中心 9层 A、B、

C、D单元

电话:0592-5897718

传真:0592-5804760

签字注册资产评估师:王健青、李谪仙

(五)证券登记结算机构

名称:中国证券登记结算有限责任公司北京分公司

住所:北京市西城区金融大街 26号金阳大厦 5层

电话:010-58598980

传真:010-58598977

(六)拟挂牌场所

名称:全国中小企业股份转让系统有限责任公司

法定代表人:杨晓嘉

住所:北京市西城区金融大街丁 26号

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第二节 公司业务

一、公司业务概况

(一)公司主要业务

1、公司经营范围

公司的经营范围为:对能源业、燃气生产和供应业、道路运输业、管道运输业、仓储业、建筑业、专用设备制造业、专业技术服务业、电动汽车充电站的投资;矿产品、建材、化工产品(不含危险化学品及易制毒化学品)的批发(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动);

公司子公司福建新能源的经营范围为:天然气购销及应用技术咨询、服务;

投资建设运营 LNG 气化站、汽车加气、船舶加气、槽车运输、城市燃气、成品油仓储码头、LNG冷能利用,对油品经营行业进行投资(以上许可经营项目仅供本公司所属的分支机构使用)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

公司子公司南平新能源的经营范围为:投资建设运营天然气汽车加气站、工业气化站、城市门站、城镇燃气、船舶加注、LNG冷能利用的天然气利用项目;

成品油零售、投资建设运营加油站、油库及油品码头;投资建设运行新能源汽车电话及相关配套设施;提供与以上业务相关的技术咨询、技术服务、自有设备租赁(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动);

2、公司的主营业务

公司及主要子公司的主要业务为天然气经销、运输及其下游产业链的建设、运营管理。

(二)主要产品概况报告期内,公司及主要子公司的业务收入主要来自于液化天然气(LNG)的销售以及运输业务。该业务主要由公司子公司福建新能源向中海福建天然气有限责任公司进行采购,然后由中闽物流通过槽车进行运输,由福建新能源及其子公福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-59

司向下游的液态天然气分销商及终端客户销售、供应液化天然气。

公司经营的主要产品是液化天然气(LNG),由于燃烧清洁高效稳定等优点,LNG成为目前全球增长速度最快的一种优质清洁燃料。公司及子公司提供的天然气符合中华人民共和国国家标准《天然气》(GB17820-1999)。

主要产品的用途以及主要消费客户情况如下所示:

客户类型 主要用途

天然气分销商 经销、分销天然气城镇居民用户 生活用气等

运输用户 各类 LNG车船:公交车、物流车、船舶等工商业用户 工业生产设备、锅炉用气等生产用气

二、公司组织结构及部门职责

(一)组织结构图

1、福投股份

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2、福建新能源总经理副总经理财务总监计财部南平新能源副总经理董事会安全采办部工程运营部福建新能源综合部监事会总经理助理市场商务部

QHSE 部股东会

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3、南平新能源

(二)各部门职责股东会监事会总经理董事会行政管理部

QH

SE部生产运营部商务部资金财务部计划部市场部人力资源部调度室审计监察部工程技术部中闽物流闽能燃气厦门新能源仙游新能源中闽海油漳州新能源莆田新能源中闽海油燃气(沙县)总经理副总经理综合管理部工程运营部安全采办部计划财务部

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1、福投股份

部门 部门职责描述安全采办部

(一)负责公司市场调研与市场开发;

(二)负责公司项目报批报建工作;

(三)严格执行股东方及公司对固定资产、设备等商品采办的相关规定;

(四)负责公司项目外包合同的招标、评标,签订外包合同,建立

合格承包商档案,监管外包产品服务质量;

(五)执行国家、政府相关质量、健康、安全、环保的方针政策法规,制定公司年度质量健康安全环保工作计划及应急工作计划;

(六)落实执行公司质量健康安全环保政策、规章制度,协调施工

现场安全环保管理,维持施工现场安全环保监督功能。定期组织安全生产检查,组织编写安全生产工作报告;

(七)在施工与生产过程中,组织查找事故隐患,制定落实整改措施,直至消除隐患;

(八)负责公司合同管理,以及法律事务管理;

(九)负责公司党建、反腐自律工作;

(十)完成领导交办的其它工作。

市场商务部

(一)负责制定和组织实施市场开发的全面计划、安排、策略和管理工作;

(二)负责市场调研、市场开发工作,保证公司发展战略的顺利执行;

(三)组织制定资源采购计划并实行,主持用气计划制订和调度,负责公司产品销售运作,完成公司下达的销售目标;

(四)完成资源贸易工作,保证资源贸易市场与渠道的健康发展,做好成对客户的服务工作;

(五)负责资源贸易计划的落实统计和相关资料的收集整理和档案管理工作;

(六)开展用户供气计划的制定落实、协调与调度等工作;

(七)拟定战略规划和经营计划,保证公司的战略监控和协调功能,为公司战略决策提供支持;

(八)根据公司的发展战略与市场拓展意向,负责项目投资的前期

准备、报建报批,组织实施项目投资管理等工作;

(九)负责采办管理工作,组织制定项目招标、采办策略,完成公司各项采办任务;

(十)根据公司发展需要开发、维护供应商,并参与制定供应商管

理的相关规定,对供应商进行分析、评价、筛选和审批;

(十一)负责组织公司所有对外合同的草拟和审批工作,参与公司

重大合同谈判,参与解决合同纠纷;

(十二)负责公司合同的管理及执行,为公司提供法律事务支持;

(十三)完成领导交办的其它工作。

QHSE部

(一)组织建立公司及下属公司的 QHSE体系和质量保证体系;

(二)在项目的各阶段组织执行所有关于 QHSE相关事项的监督和管

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部门 部门职责描述理工作以及质量保证的协调和管理工作;

(三)负责公司安全管理方面的工作;

(四)负责公司应急管理方面的工作;

(五)负责公司关于健康、环保等方面的工作;

(六)负责公司关于质量、节能等方面的工作;

(七)完成领导交办的其它工作。

工程运营部

(一)负责公司新项目前期研究;

(二)负责项目征地协调;

(三)负责项目建设阶段设计管理;

(四)负责项目运营准备,负责项目工程建设管理;

(五)负责运营项目工程操作规程、设备设施管理规程、计量仪器

管理等企业标准的编制、修订;

(六)负责运营项目设备设施管理、备品配件与应急材料管理;

(七)负责运输计划及运力协调、运量统计与核算管理;

(八)负责 LNG运量、运费统计、结算工作;

(九)完成领导交办的其它工作。

综合部

(一)负责公司文秘工作,包括起草文字、文电收发、保密工作、档案资料管理;

(二)负责公司行政管理规范制度的编制与实施;

(三)负责行政、后勤设备设施管理,办公场所的维护。提供后勤服务保障工作;

(四)负责公司人力资源管理相关工作;

(五)负责公共关系事务工作;

(六)负责公司企业文化建议,信息沟通、传递、协调工作;

(七)负责公司工团建设工作;

(八)负责总部及系统内沟通、统计、协调、指导等工作;

(九)完成领导交办的其它工作。

计财部

(一)负责公司年度财务预算编制、调整、执行及监督工作;

(二)负责公司资金筹集、预算平衡、运用、安全管理工作;

(三)负责公司债权债务管理,成本费用及经营成果核算工作;

(四)负责公司依法纳税、税收筹划及办理涉税相关工作;

(五)负责公司对外签订的合同、协议中有关财务条款的审核工作;

(六)负责资产保险安排及相关工作;

(七)负责对项目投资提供金融风险与财务运作方面建议;

(八)完成领导交办的其它工作。

2、福建新能源

部门 部门职责描述行政管理部

(一)负责公司办公用品(家器具)的计划、采办、发放和管理;

(二)负责公司后勤管理工作,包括物业管理、房产管理和治安管理;

(三)负责公司接待工作,包括来宾接待、会议会务安排;

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1-1-64

部门 部门职责描述

(四)负责公司车辆管理,包括车辆调度、维修、年检等;

(五)负责公司员工宿舍管理;

(六)负责礼品、酒水的采办,入库、出库管理;

(七)负责传签各区域、项目组各类报销单据及审批文件;

(八)负责公文写作及公文处理;

(九)负责拟写公司级汇报材料;

(十)配合战略规划部开展董事会会议材料准备工作;

(十一)配合档案管理岗开展文书档案整理汇总工作;

(十二)负责公司所获取证照的更新、维护、定期检查等;

(十三)负责公司印章管理工作;

(十四)负责组织拟定公司党务工作管理的规章制度并贯彻落实;

(十五)负责公司党建工作、负责发展党员,评比先进党组织和优秀党员;

(十六)负责开展工会的各项活动,包括召开工代会、职代会组织策划工作;

(十七)负责组织研究拟定公司共青团工作发展规划并贯彻落实,指导工、青、妇等群众组织开展各项活动;

(十八)负责员工思想政治工作;

(十九)负责开展公司企业文化建设和宣传工作;

(二十)负责公司计算机管理,包括计算机软硬件管理、局域网管

理、通讯管理,其他办公电器的维护保养管理;

(二十一)负责建立建设公司网站,负责维护公司 OA 系统;

(二十二)负责电脑采办申请及配合财务做好电子设备的变更;

(二十三)负责公司信息化建设的相关数据收集、整理及上报工作;

(二十四)负责公司视频会议系统的调试等工作;

(二十五)负责公司档案的收集、整理、保管、鉴定、统计以及为

公司开展的各项工作提供档案利用服务工作,建立建设公司档案管理系统,并负责公司档案宣传与档案教育,协调公司档案人员培训;

(二十六)负责收集、修改公司的新闻稿件;

(二十七)负责公司 OA平台新闻栏目;

(二十八)不定期向海油报、气电集团刊物上报新闻稿件;

(二十九)负责公司通讯员新闻写作培训及年度总结表彰活动;

(三十)负责宣传报道一线员工的生活工作情况;

(三十一)负责公司重要新闻的宣传报道;

(三十二)组织拟订与部门主要职能相关的工作计划和预算计划并监督执行;

(三十三)负责对外进行与部门主要职能有关的业务信息交流;

(三十四)完成领导交办的其他工作。

人力资源部

(一)负责组织制订、完善人事管理制度体系;

(二)负责人力资源规划、组织发展及素质能力模型建立工作;

(三)负责公司人力资源招聘工作,并指导下属控股公司招聘工作;

(四)负责公司干部的选拔、考核、任免、交流等工作;

(五)负责派出董事、监事的推荐、管理并组织相关考核;

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1-1-65

部门 部门职责描述

(六)负责公司员工入职、调配、离职、退休、劳动合同、员工沟通等日常人事管理工作;

(七)负责人事信息、人事档案、eHR工作;

(八)负责组织制定、完善薪酬管理制度体系;

(九)负责公司员工绩效管理工作,参与下属控股公司绩效考核工作;

(十)负责公司薪酬、福利、保险、劳动关系等日常管理工作;

(十一)负责指导下属控股公司薪酬体系建设并提出下属控股公司及其高管人员工资总额建议;

(十二)负责组织制定、完善员工教育培训管理体系;

(十三)负责组织制定、完善公司技能人才管理体系;

(十四)负责组织制定、完善公司专业技术资格管理体系;

(十五)负责制定公司员工教育培训计划和,并组织实施年;

(十六)负责公司员工专业技术资格评审及推荐;

(十七)负责公司员工国家职业技能鉴定;

(十八)负责公司内训师队伍建设;

(十九)负责公司培训费用管理;

(二十)负责公司员工培训档案建设;

(二十一)负责领导交办的其他工作。

市场部

(一)根据销售管理委员会会议决定,负责与上游资源供应方、客

户洽商 LNG采购价格/LNG或 NG销售价格;

(二)协调落实公司可销售 LNG资源,具体负责与上游资源供应方

SPA洽谈工作;

(三)与上游资源供应方协商落实年、季、月、周 LNG 资源供应计

划及计划变更协商,负责计划执行过程的日常联络工作;

(四)LNG及竞争/替代能源销售市场信息跟踪、收集,分析 LNG及

竞争/替代能源价格走势,编制资源采购及协调方案;

(五)文件档案管理工作;

(六)负责公司销售定价策略、定价机制研究并向公司提出建议;

(七)组织本区域城市各类用户气价承受能力研究、天然气价格竞争力研究。与政府相关机构协调,处理天然气销售的价格调整事宜;

(八)负责现货销售模式下的合同销售量、价格要约邀请、承诺与确认工作;

(九)与客户协商落实年、季、月、周 LNG/NG需求与销售计划及计

划变更协商,负责计划执行过程的日常联络工作;

(十)销售货款回笼管理,客户销售量确认与收款开票支持文件准备工作;

(十一)政府、客户及相关机构协调、维护工作;

(十二)文件档案管理工作;

(十三)组织市场调研与市场分析,收集市场信息数据,明确市场

开发方向、市场开发目标区域与目标客户;

(十四)制定市场开拓工作计划,管理和协调各区域、项目组、分/子公司市场开发工作;

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部门 部门职责描述(十五)制定市场开发策略,负责区域市场开发与客户开发工作,组织市场谈判、推进、跟踪、协议签订;

(十六)政府、客户及相关机构协调、维护工作;

(十七)文件档案管理工作;

(十八)客户信用预警管理;

(十九)负责组织开展售后服务及天然气宣传广告工作;

(二十)组织贯彻与部门主要职责相关的法律、法规、规章和标准;

(二十一)组织拟订与部门主要职责相关的工作计划、预算计划并监督执行;

(二十二)负责拟订与部门主要职责相关的管理规定、管理流程和技术标准;

(二十三)负责对外进行与部门主要职责有关的业务信息交流;

(二十四)完成公司交办的其他工作。

计划部

(一)负责组织编制与战略规划相关的工作流程及各项规章制度;

(二)组织编制公司战略规划、五年滚动规划、专项规划等;

(三)组织对公司规划执行情况进行跟踪和分析,撰写专题分析报告;

(四)组织搜集天然气行业相关的经济信息、产业环境信息和国家

及当地政府颁布的相关法规,并定期分析公司在行业、产业中的现状和地位,提出预警和策略建议,为公司决策提供依据;

(五)组织编制与投资、计划相关的工作流程及各项规章制度,并

负责对工作流程及各项规章制度的执行情况进行监督、检查、补充、修改与完善;

(六)负责编制审定上报公司各项计划,下达年度投资计划指标;

(七)负责组织编制公司年度计划,定期(月、半年、年)编制计划执行情况报告;

(八)按照公司发展战略要求筛选投资项目,组织投资项目的前期审批工作并按股东方要求上报;

(九)跟踪监督投资项目过程和考核评估投资结果,并根据考评结果棘突改进建议;

(十)负责组织开展企业绩效考评相关工作;

(十一)负责协调与股东方的联系,建立和完善公司产权管理制度

和工作程序,并对公司所属分公司、子公司、项目组的产权管理工作进行指导、咨询和服务;

(十二)负责开展股权管理工作,包括股权信息管理,股权变动、转让和退出管理,股权价值和经营状况分析等;

(十三)负责研究并推动公司建立和完善与现代企业制度相适应的

公司管理体制,指导所属分子公司完善公司治理等;

(十四)对股权信息进行系统管理,为本公司行使股东权利提供支持等;

(十五)协助公司其他职能部门做好向股东方的沟通、报批和备案;

(十六)负责分子公司设立、变更和撤销等工作文件拟订。对分子

公司的章程进行拟订、修订及上报董事会进行审核等;

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1-1-67

部门 部门职责描述

(十七)负责修订所属分子公司的股东协议、合资合同和章程范本文件,并根据具体情况,组织起草、谈判和签署上述协议;

(十八)负责修订所属分公司的股东协议、合资合同和章程范本文件,并根据具体情况,组织起草、谈判和签署上述协议;

(十九)负责公司并购管理,建立和完善并购管理制度和工作程序;

(二十)负责公司产权转让和资产划转管理工作;

(二十一)负责组织实施公司收购、兼并、重组等工作,根据并购

项目情况协调相关部门成立专门的并购工作小组,对并购的全过程实施归口管理和控制;

(二十二)负责公司及下属公司的董事会事务的管理,安排协调董事会会议。参与董事会会议,协调相关事宜;

(二十三)会同相关职能部门就需要向公司股东会、董事会、监事

会会议需研究/表决的事项进行申报,为完成董事会会议的各项议程做好准备工作;

(二十四)转达股东会、董事会、监事会会议的相关决议并对决议

进行实施、跟踪、协调、检查、上报等;

(二十五)负责建立所属子公司的外派董事管理制度和工作程序,对外派董事进行管理和提供服务;

(二十六)负责建立和完善公司统计管理制度和工作程序,并对公

司所属分公司、子公司、项目组的统计管理工作进行指导、咨询和服务;

(二十七)负责与双方股东及外部相关单位协调,按照要求报送所需统计信息及相关数据;

(二十八)搜集、整理统计数据,负责建立统计报表体系,定期对

公司统计数据进行分析、评估,为公司决策提供数据支持;

(二十九)负责对部门档案及时进行登记、科学分类、加工与保管,时刻掌握档案的各种情况。

资金财务部

(一)负责公司会计核算工作;

(二)负责编写公司各类财务报告,提供各项财务数据资料;

(三)负责公司财务状况的预测和分析工作;

(四)负责公司资金计划、使用、筹措等管理工作,编报和反映有关资金的各类信息;

(五)负责公司出纳工作;

(六)负责公司的税务管理及税收筹划工作;

(七)负责公司经营性预算制度的建立与管理工作;

(八)负责公司成本分析与控制工作;

(九)负责公司的各类保险事务(除行政用车和员工人身外)的管理工作;

(十)协助做好公司绩效考核办法的制订与考核工作;

(十一)参与合同评审工作;

(十二)负责公司的资产管理工作;

(十三)加强公司财务制度建设,建立健全各项规章制度;

(十四)加强公司财务人员业务培训;

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部门 部门职责描述

(十五)负责财务信息系统的日常维护;

(十六)完成公司交办的其他工作。

商务部

(一)负责按照股东方采办管理相关规定制定和实施本公司采办管理办法;

(二)建立和完善采办管理机构和工作组织(如评标小组等);

(三)编制工程建设项目组的前期阶段及建设阶段招标采办策略,按计划开展采办工作,根据采办管理权限申报采办文件;

(四)协助建立、管理总公司一级供应商库和气电集团二级供应商库;

(五)负责本公司采办管委会日常工作;

(六)负责本公司生产经营、项目建设各项具体采办工作;

(七)负责采办过程文件的归档管理;

(八)参与气电集团的集中采办工作,并负责签订与执行战略(长期)协议;

(九)审查本公司所属单位的采办管理办法;

(十)审查所属单位上报的采办商务文件,并负责向股东方上报采办文件;

(十一)参与所属单位的重大采办活动;

(十二)指导、监督、检查和考核所属单位的采办管理工作;

(十三)负责本公司采办业务及人员培训工作;

(十四)协调处理其他与采办管理有关的事项;

(十五)协助本单位领导执行国家法律、法规和股东方的重要规章制度,对企业重大决策做法律论证,提供法律咨询意见,避免在本企业管理和运营过程中出现违法违规事件,依法维护企业合法权益;

(十六)组织或参与起草、审核本单位的规章制度,制定本单位法律事务基础管理制度;

(十七)负责合同管理工作,参与合同的起草、谈判和审查工作,处理合同争议,负责组织制定和推广标准合同文本;

(十八)处理本单位及所属单位分立、合并、破产、解散、资产并购等重大经济活动中设计的法律事务;

(十九)参与企业合资、合作、担保、投融资、招投标等公司重大经营活动,处理有关法律事务;

(二十)处理有关企业矿权、土地、海域、环保、安全、税费、劳动用工等业务管理中涉及的法律问题;

(二十一)办理企业公司登记以及商标、专利、商业秘密保护、公

证等有关法律事务,参与企业商标、专利、商业秘密等知识产权保护工作;

(二十二)受企业法定代表人委托,依据股东方授权(如需要),处理企业法律纠纷,参加企业的诉讼、仲裁、行政复议和听证等活动;

(二十三)参与外聘事业的选择、管理工作,监督、评价外聘律师的工作质量;

(二十四)提供与本单位生产经营活动相关的法律咨询;

(二十五)负责本单位法制宣传教育及培训工作;

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部门 部门职责描述

(二十六)负责依据股东方相关规定制定本单位相应的供应商管理工作制定的文件;

(二十七)负责组建本单位的供应商管理机构,明确分工,并作好相应的管理工作;

(二十八)负责本单位供应商的资格审查,推荐合格供应商进入总

公司一级供应商库、气电集团的二级供应商库等相关工作;

(二十九)负责组织评审/选定本单位供应商,建立合格供应商档案。

及时反馈供应商在采办业务中的履约情况及相关信息,并按统一的格式要求填写上报气电采办部;

(三十)负责对本单位使用的供应商实施绩效考评和供应商的日常管理工作;

(三十一)负责本单位供应商信息的变更或注销,提交变更申请及相关的变更证明文件;

(三十二)参与配合气电采办部组织的供应商现场考评及年审;

(三十三)依据股东方物资管理制度,制定和完善本单位的物资管理办法;

(三十四)负责本公司物资管理内控制度体系文件的具体实施;

(三十五)负责本公司仓储物资管理、仓储积压和废旧物资处置相关工作;

(三十六)协调调配库存物资/组织物资的库存和供应管理;

(三十七)组织库存物资的定期盘点、检查、考核和评比。

生产运营部

(一)负责编制、审查加气站、气化站与城市燃气等设施的试生产方案,并指导组织实施;

(二)组织编制、审定加气站、气化站与城市燃气等的运行管理手册,并督促检查执行情况;

(三)负责编制/审查安全作业规程,并做好作业规范管理指导、督

促、检查工作;

(四)负责班组的达标管理及对标工作;

(五)负责组织开展售后服务及客户满意度调查;

(六)配合人力资源部进行生产操作人员的规划、招募、培训工作;

(七)负责公司装备的选型、验收、使用、维修、报废等整个过程管理;

(八)参与工程项目新建及改扩建的机械完工验收和综合竣工验收工作;

(九)负责厂站设备、管线与燃气设施的管理并建立设备管理台帐及数据资料库;

(十)负责编制或审定厂站设备、管线与燃气设施的检修、定期检

验及强制检验计划,并指导实施及验收;

(十一)负责编制或审定厂站设备、管线与燃气设施的技术改造和

改、扩建方案与计划,并配合实施;

(十二)负责编制、审查设备、材料与备品配件的采购计划,并管理执行情况;

(十三)负责组织编制公司生产计划,编制生产日/月/年等定期报

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部门 部门职责描述表,并作计划统计分析;

(十四)负责组织编制生产单位年度生产指标考核方案并组织实施;

(十五)负责一卡通系统的建设,并负责该系统的运行;

(十六)负责“单站考核”的成本核算工作,对各站点的运行成本

包括供销差、工料消耗等进行统计、分析,考核并控制单站运行;

(十七)组织学习并贯彻与部门主要职责相关的法律、法规、规章和标准;

(十八)组织拟订与部门主要职责相关的工作计划和预算计划并监督执行;

(十九)负责拟定与部门主要职责相关的管理标准、程序文件、管

理流程、作业标准和技术标准;

(二十)负责对外进行与部门主要职责有关的业务信息交流;

(二十一)完成公司交办的其它工作。

QHSE部

(一)组织制订公司健康安全环保管理制度、年度安全工作目标计划;

(二)负责组织健康安全环保管理体系文件的编制、修订及发布,对该健康安全环保管理体系的运行效果进行评估并持续改进。策划并制订年度职业健康安全环保管理方案;

(三)负责组织重大危险源、环境污染源的识别、更新与评价工作,对潜在的事故、紧急情况和突发事件制定应急预案;

(四)按照建设项目“三同时”的要求,从承包商的资格预审、合

同签订、现场管理监督等重点环节入手,抓好承包商健康安全环保的管理,提高承包商健康安全环保的行业水平;

(五)保障公司健康安全环保资源的有效投入,按照规定配备劳动保护用品;

(六)负责组织公司各级员工的健康安全环保教育和培训,提高员工健康安全环保意识;

(七)负责下属控股公司按照公司健康安全环保理念和要求建立健

康安全环保管理体系并持续改进,防止重大事故发生;

(八)负责组织开展各类应急培训、应急演练等;

(九)负责健康安全环境保护法律、法规及标准的获取、评价、发

布及更新工作,会签各部门下发的与安全有关的文件;

(十)会同工程建设部研究安全环保工作中的技术问题,审查或制订安全技术防范措施;

(十一)监督公司各单位、各控股公司、各级人员安全生产责任制的落实情况;

(十二)监督各项健康安全环保管理制度、目标计划、管理方案和上级有关安全工作指示的贯彻执行情况;

(十三)监督检查施工现场的安全文明施工状况,发现问题及时督促整改,对发现的重大事故隐患,及时下达安全监督通知书,限期整改,并向主管领导汇报;

(十四)定期组织安全大检查,召开安全工作例会,考察、评价安全健康与环境管理体系的运行情况和风险控制的实际成效;

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部门 部门职责描述

(十五)组织每年一次的员工健康体检,建立员工健康档案;

(十六)组织人身重伤事故、一般机械设备事故及环境污染的调查

处理工作;参与并协助领导组织人身死亡事故、重大机械设备事故、火灾事故的调查处理工作;

(十七)负责拟订与部门主要职能相关的年度预算计划并监督执行;

(十八)负责拟定与部门主要职能相关的管理标准、管理流程和技术标准;

(十九)负责对外进行与部门主要职能有关的业务信息交流;

(二十)完成公司交办的其他工作。

工程技术部

(一)根据国家基本建设的相关法律法规、政策、技术标准规范和气电集团等上级单位以及本公司的规章制度开展工程建设及管理工作。

(二)负责建立公司的项目建设管理体系,并保证体系的正常运行。

(三)负责向公司领导提出项目部组建建议,包括的人员配备和管理要求。

(四)审核《项目执行计划》,指导、协助和管理项目部按计划实施,保证项目的安全、进度、质量和投资控制达到公司设定的目标。

(五)承当工程建设的合同执行管理,负责执行图纸设计、图审、工程量清单及控制价编制、工程结算委托审核合同。指导和管理项目部对勘探、材料设备、建筑、安装、监理、监检、检测等合同的执行;

(六)负责设计管理工作,确定设计方案、编制施工图设计任务书,协调设计单位的设计进度、设计要求,对设计成果进行内部技术审核,并负责办理图审工作。

(七)负责工程技术管理工作,建立适合项目要求的技术标准和规

范体系、质量管理体系和质量检验规范要求,确保工程项目的质量要求贯彻于各级承包商、供应商的质量管理体系之中。

(八)负责编制招标的技术文件,包括工程设备、材料的选型及招

标技术要求;负责主要设备的监造;审核工程技术方案、施工组织设计、调试试车方案等,并指导、协助项目部组织实施。

(九)指导和管理项目部以“四控制、一协调、两管理”这七项管

理内容为核心,即控制“安全、质量、进度、投资”四项指标、协调施工现场关系、抓好合同管理和信息管理,并协助项目部协调解决工程参建各方在工程建设中出现的问题。

(十)负责项目总体调试、系统预冷和试车工作;负责工程机械完

工验收、组织项目的竣工验收工作,协助项目部做好消防、防雷、环保、绿化等专项验收。

(十一)负责项目投资控制工作,承当工程清单编制和控制价编制

审核、设计变更和工程签证管理以及工程竣工结算审核工作。

(十二)负责项目关闭的各项工作,并协助公司相关部门对项目班子进行考核。

(十三)负责项目在工程质量保证期内的维保工作,协调各设备制

造商、工程承包商等对设备和设施的维保和检修。

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部门 部门职责描述

(十四)负责投入运行的项目的检修和改建、扩建工作,审核检修

方案、检修预算;管理并实施检修工作并对检修质量进行验收。负责改建、扩建项目的方案制定审核和组织施工。

(十五)负责公司工程档案的管理和技术书籍、资料管理。

(十六)拟订与部门主要职责相关的管理标准、管理流程和技术标准;负责制定与部门主要职责相关的工作计划和预算计划并监督执行;负责对外进行与部门主要职责有关的业务信息交流。

审计监察部

(一)在公司总经理的领导下,向公司总经理和分管审计的领导汇报工作。并接受上级单位审计监察部的业务管理;

(二)根据国家有关法律法规及公司工作需要制定与修订公司的内部审计规章制度;

(三)对各所属单位的内控制度、财务预决算、财务收支、经营成果及其有关的经济活动进行例行内部审计;

(四)对总公司、气电集团及福投燃气公司决策并由公司参与投资的重大投资项目进行审计;

(五)根据人力资源部的委托对公司所属单位的企业负责人进行任期经济责任审计;

(六)对公司参与设立的控股和非控股公司进行股东审计;

(七)根据工作需要调配所属单位内审人员或其他管理人员参与公司的内部审计项目;

(八)根据工作需要接受上级单位委托公司的审计项目,并将审计报告报送上级单位审计监察部门审核;

(九)发现被审计单位财务资料不实或经营行为存在违规情况,及

时反映给相关的责任人并提出整改建议,要求其限期自行整改并提出管理建议;

(十)编制公司年度审计工作计划,协调公司内年度审计项目;

(十一)根据法律法规和公司制度规定,以及公司领导要求办理的其他审计事项;

(十二)协调和组织公司内控制度体系的管理;

(十三)依据公司内控制度体系文件管理办法,负责或组织公司相

关内控制度的审核、修订、报批、发布、解释;

(十四)组织或协助公司其他部门开展内控制度体系的宣贯和培训;

(十五)督导、检查、评价公司及所属单位内控制度体系的执行、完善;

(十六)组织或协助公司及所属单位开展全面风险管理活动;

(十七)向公司全面风险管理工作领导小组、执行小组汇报相关工作情况;

(十八)协助福建省的兄弟单位进行内控体系的排查;

(十九)负责公司党的纪律检查工作,检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况;

(二十)监察公司在遵守和执行法律法规和规章制度中的问题;

(二十一)负责公司廉政文化建设,做好集团党风廉政宣传教育工作;

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部门 部门职责描述

(二十二)负责公司来信来访,受理申诉,组织案件调查处理;

(二十三)保护党员的权利,维护干部群众的合法正当利益;

(二十四)组织公司生产经营管理各环节的效能监察;

(二十五)负责公司纪检监察资料、档案管理工作;

(二十六)协调公司与国家、上级单位纪检监察的工作关系;

(二十七)承办公司党委、纪委和上级纪检监察部门交办的其他工作。

调度室

(一)负责行使生产运营部、市场部、中闽物流和安检中心四个单位有关计划调度的职能;

(二)负责接收市场部提交的日需求计划(包括公司贸易需求、福建贸易需求和公司自有站点需求),编制当日装车计划,并根据物流运力、接收站装车能力适时进行变更调整;

(三)负责将当日装车计划报莆田站线总调度室审批;

(四)根据当日装车计划,负责制作与发放《福建站线项目 LNG装车台 LNG提货单》,下达中闽物流及其它承运商执行;

(五)每日审核中闽物流收集的各站点运输车次、卸车量、运距等单据后核准运费;

(六)根据市场部提供的贸易客户、公司所属单位提交的《应急保供需求申请单》,安排应急调度;

(七)做好各类台账记录、值班调度记录、交接记录、调度月报表、以部门管理工作。

3、南平新能源

部门 部门职责描述综合管理部

行政后勤管理:

(一)负责公司办公用品的计划、采办、发放和管理;

(二)负责公司接待工作,包括来宾接待、会议会务安排;

(三)负责公司车辆管理,包括车辆调度、维修、年检等;

(四)负责公司员工宿舍管理;

(五)负责公司印章管理工作;

(六)负责公文写作及公文管理;

(七)负责组织、协调开展公司规章制度的规划、制定、审核、汇编等工作;

(八)负责编制、修订和完善综合管理部辖职能范围内的规章制度,并组织实施;

(九)负责公司固定资产、办公设备及低值易耗品的日常采购、维护与管理;

(十)负责公司日常接待活动的审核、安排及会务后勤保障;

(十一)负责承担公司日常工作运转中的承上启下、联系左右、内外沟通等综合协调工作;

(十二)负责公司党委、董事会、经营班子的服务保障工作,做好

公司领导日常办公和公务活动的安排,协助领导处理日常事务;

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部门 部门职责描述

(十三)负责督办公司领导班子研究决定的工作,并及时反馈;

(十四)负责上级机关和公司领导交办、批办、查办事项的部署、落实、检查、催办、督办、反馈等工作;

(十五)负责董事会会议材料组织准备工作等;

(十六)负责董事会事务的管理,安排协调董事会会议。参与董事会会议,协调相关事宜;

(十七)负责会同相关职能部门就需要向公司股东会、董事会、监

事会会议需研究、表决的事项进行申报,为完成董事会会议的各项议程做好准备工作;

(十八)负责转达股东会、董事会、监事会会议的相关决议并对决

议进行实施、跟踪、协调、检查、上报等;

(十九)负责公司档案管理,包括科技档案、文书档案、工程档案盒报刊杂志管理;

(二十)负责公司办公场所管理和保安、卫生防疫工作;

(二十一)完成公司交办的其他工作;

人力资源(绩效薪酬管理):

(一)负责建立人力资源管理体系;

(二)负责制定人力资源中长期战略规划;

(三)负责制定年度人力资源工作计划;

(四)负责组织、督促各部门开展非综合管理部的人力资源管理工作;

(五)负责跟踪人力资源市场信息,研究公司人力资源配置状况,定期进行供求分析;

(六)负责建立年度内部人才竞聘和外部人才招聘计划;

(七)负责组织实施内外部招聘,人才引进渠道建设;

(八)负责配合各部门的人员需求,依据绩效管理结果和人才开发

计划组织参与人员的调配、任免工作;

(九)负责收集、更新人员信息,维护人力资源管理信息系统;

(十)负责员工个人档案、劳动关系管理;

(十一)负责劳动保护事务、劳务纠纷处理;

(十二)负责内部机构设置、管理;

(十三)负责展开工作分析,维护岗位说明书的规范化管理;

(十四)负责员工劳动关系管理,包括定岗定员、工作标准、员工

招聘、聘用合同、离职管理、劳动纪律管理;

(十五)负责公司人工成本管理,包括工资总额、劳动保险、员工福利补贴;

(十六)负责公司人力资源开发工作:包括绩效管理、职业资格、教育培训经费管理;

(十七)建立并维护公司薪酬管理体系;

(十八)建立公司激励制度;

(十九)薪酬福利及社会保障事务日常管理;

(二十)建立、维护调整绩效管理体系;

(二十一)负责组织绩效任务签订及员工考核;

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部门 部门职责描述

(二十二)绩效管理的应用及奖惩实施;

(二十三)配合股东单位经营业绩考核要求,组织落实管理绩效考核工作;

(二十四)完成公司交办的其他工作。

计划财务部

负责公司的会计核算、财务报表、财务分析、资金管理、税务筹划、保险管理、经营性预算管理、审计及相关制度建设。

安全采办部

QHSE管理:

(一)组织制订公司健康安全环保管理制度、年度安全工作目标计划;

(二)负责组织健康安全环保管理体系文件的编制、修订及发布,对该健康安全环保管理体系的运行效果进行评估并持续改进。策划并制订年度职业健康安全环保管理方案;

(三)负责组织重大危险源、环境污染源的识别、更新与评价工作,对潜在的事故、紧急情况和突发事件制定应急预案;

(四)按照建设项目“三同时”的要求,从承包商的资格预审、合

同签订、现场管理监督等重点环节入手,抓好承包商健康安全环保的管理,提高承包商健康安全环保的行业水平;

(五)保障公司健康安全环保资源的有效投入,按照规定配备劳动保护用品;

(六)负责组织公司各级员工的健康安全环保教育和培训,提高员工健康安全环保意识;

(七)负责基层站点和建设项目按照公司健康安全环保理念和要求

建立健康安全环保管理体系并持续改进,防止重大事故发生;

(八)负责组织开展各类应急培训、应急演练等;

(九)负责健康安全环境保护法律、法规及标准的获取、评价、发布及更新工作;

(十)会同工程运营部研究安全环保工作中的技术问题,审查或制订安全技术防范措施;

(十一)监督检查施工现场的安全文明施工状况,发现问题及时督促整改,对发现的重大事故隐患,及时下达安全监督通知书,限期整改,并向主管领导汇报;

(十二)定期组织安全大检查,召开安全工作例会,考察、评价安全健康与环境管理体系的运行情况和风险控制的实际成效;

(十三)组织每年一次的员工健康体检,建立员工健康档案;

(十四)组织人身重伤事故、一般机械设备事故及环境污染的调查

处理工作;参与并协助领导组织人身死亡事故、重大机械设备事故、火灾事故的调查处理工作;

(十五)管理政府关系资源,建立和维护与政府及其相关职能部门

的良好关系,与相关协会保持良好的关系;

(十六)负责公司所获取证照的更新、维护、定期检查等;

(十七)负责公司的对外形象宣传,与媒体、政府相关部门及有关单位建立联系;

(十八)负责公司重要新闻报道;

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部门 部门职责描述

(十九)完成公司交办的其他工作。

商务管理:

(一)负责公司合同文件的起草、审查、谈判、索赔和争议解决;

出具法律意见;制定合同管理规定;

(二)负责跟踪合同履行,审核承包商付款申请、合同变更申请并完成合同执行报告;

(三)负责汇总编写公司合同执行情况阶段性评估报告,编写公司

设备、材料采办合同评估报告;

(四)公司常见法律问题的咨询和建议;

(五)对公司重大经营决策提出法律意见,重大项目进行法律论证;

(六)配合法律顾问参与诉讼和仲裁;

(七)根据项目进展情况组织制定设备、材料的发包/采办计划,组织编写招标文件和合同条款;

(八)负责公司限额以上设备、材料的采办对外招标工作;

(九)负责组织对供货厂商的调查,组织建设项目的应急采办工作;

(十)协助项目组向地方政府部门进行投资项目报批或备案工作;

(十一)负责公司的对外形象宣传,与媒体、政府相关部门及有关单位建立联系;

(十二)负责公司重要新闻报道;

(十三)配合相关部门处理重大危机事件,避免或减少危机可能造成的损失;

(十四)完成公司交办的其他工作。

工程运营部

工程建设管理:

(一)参与工程单项竣工验收和综合竣工验收工作;

(二)负责检查落实试生产物资与装备的准备工作;

(三)根据国家基本建设的相关法律法规、政策、技术标准规范和上级单位以及本公司的规章制度开展工程建设及管理工作;

(四)负责建立公司的项目建设管理体系,并保证体系的正常运行;

(五)按计划实施,保证项目的安全、进度、质量和投资控制达到公司设定的目标;

(六)承担工程建设的合同执行管理,负责执行图纸设计、图审、工程量清单及控制价编制、工程结算委托审核合同。指导和管理项目部对勘探、材料设备、建筑、安装、监理、监检、检测等合同的执行;

(七)负责设计管理工作,确定设计方案、编制施工图设计任务书,协调设计单位的设计进度、设计要求,对设计成果进行内部技术审核,并负责办理图审工作;

(八)负责工程技术管理工作,建立适合项目要求的技术标准和规

范体系、质量管理体系和质量检验规范要求,确保工程项目的质量要求贯彻于各级承包商、供应商的质量管理体系之中;

(九)负责编制招标的技术文件,包括工程设备、材料的选型及招

标技术要求;负责主要设备的监造;审核工程技术方案、施工组织设计、调试试车方案等,并指导、协助项目部组织实施;

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部门 部门职责描述

(十)指导和管理项目部以“四控制、一协调、两管理”这七项管

理内容为核心,即控制“安全、质量、进度、投资”四项指标、协调施工现场关系、抓好合同管理和信息管理,并协助项目部协调解决工程参建各方在工程建设中出现的问题;

(十一)负责项目总体调试、系统预冷和试车工作;负责工程机械

完工验收、组织项目的竣工验收工作,做好消防、防雷、环保、绿化等专项验收;

(十二)负责项目投资控制工作,承当工程清单编制和控制价编制

审核、设计变更和工程签证管理以及工程竣工结算审核工作;

(十三)负责项目关闭的各项工作,并对项目班子进行考核;

(十四)负责投入运行的项目的检修和改建、扩建工作,审核检修

方案、检修预算;管理并实施检修工作并对检修质量进行验收。负责改建、扩建项目的方案制定审核和组织施工;

(十五)负责公司工程档案的管理和技术书籍、资料管理;

(十六)拟订与部门主要职责相关的管理标准、管理流程和技术标准;负责制定与部门主要职责相关的工作计划和预算计划并监督执行;负责对外进行与部门主要职责有关的业务信息交流;

(十七)完成公司交办的其他工作。

生产运营管理:

(一)负责编制或审定试生产方案,组织或协助试生产;

(二)负责厂站、管线与燃气设施的生产运行管理;

(三)负责场站设备、管线与燃气设施的管理并建立资料库;

(四)负责编制或审定厂站设备、管线与燃气设施的检修、检验计划;

(五)负责编制或审定设备、材料与备品配件的采购计划;

(六)负责编制或审定场站设备、管线与燃气设施的技术改造和改、扩建方案与计划;

(七)负责编制生产计划与报表;

(八)负责组织编制生产单位年度生产指标考核方案并实施;

(九)负责编制用户发展计划与报表、生产计划与报表;

(十)负责项目总体调试、系统预冷和试车工作;负责工程机械完

工验收、组织项目的竣工验收工作,做好消防、防雷、环保、绿化等专项验收;

(十一)负责项目在工程质量保证期内的维保工作,协调各设备制

造商、工程承包商等对设备和设施的维保和检修;

(十二)完成公司交办的其他工作。

三、公司业务流程及主要工艺

公司及子公司的主营业务为液化天然气的销售及运输业务,与主营业务相关的业务流程如下图所示:

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四、公司与业务相关的关键资源要素

(一)公司及子公司持续经营所依赖的关键要素

1、公司子公司拥有福建地区 LNG总体项目的液态天然气总经销权

公司子公司福建新能源是福建省政府确认的福建 LNG 总体项目的液态天然

气总经销(确认自《福建省人民政府专题会议纪要([2012]78 号)》、中海福建天燃气有限责任公司与福建新能源及中闽物流的三方协议)。

福建液化天然气(LNG)总体项目于 2003 年经国务院批准立项,2004 年国家发改委核准建设,由中国海洋石油总公司和福建省政府联合实施建设,是我国对外合作的重大能源项目,也是继广东大鹏 LNG试点项目之后我国第二个大型液化天然气(LNG)引进项目。该项目一期投资 240 亿元,包括 LNG 接收站和输气干线项目,五个城市(福州、莆田、泉州、厦门、漳州)管网建设,莆田、晋江、厦门三个燃气电厂,建设规模为 260万吨/年,发电装机容量为 10 套 35万千瓦,上游天然气气源供应商槽车运输

气化站 LNG分销商 各加气站

终端客户 城镇、工商业用户

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1-1-79

2007年建成投产。福建 LNG总体项目二期工程已于 2012年 7月开工,目前已经建成投产,最大设计接收规模约 500万吨 LNG/年。

上述福建 LNG 总体项目,包括 LNG接收站、输气干线等主体,由中海福建天燃气有限责任公司负责运营。该 LNG项目接收气源中,除供给上述五个城市及燃气电厂外的 LNG资源由公司子公司福建新能源负责总经销。

公司及子公司目前共拥有 57个 LNG加注站(含已建成及在建),拥有百余辆的 LNG运输槽车,同时,公司已积累多年 LNG 加气站、气化站等运营经验,拥有总体项目的总配送、高速公路运营资质。公司及子公司拥有的上述经营性资源,是公司重要子公司拥有福建 LNG总体项目总经销资格的坚实基础。

截止本说明书签署之日,公司及子公司的天然气加注站点列表如下:

序号 加气站名称 所属主体 状态

1 福建省马尾造船股份有限公司 LNG供气项目 福投股份 在建中

2 客运中心加气站南平新能源在建中

3 火车南站加气站 在建中

4 尤溪城关中心储配气化站福建新能源在建中

5 光泽县天然气综合利用中心储配站 在建中

6 光泽王家际加气站 在建中

7 浦城仙阳加气站 在建中

8 浦城县天然气综合利用中心储配站 在建中

9 顺昌县城市管道燃气(含加气站) 在建中

10 建宁加气站项目 在建中

11 泉三高速贡川服务区右区加气站 在建中

12 永宁高速温郊服务区左区加气站 在建中

13 永宁高速温郊服务区右区加气站 在建中

14 永武高速八一服务区左区加气站 在建中

15 永武高速八一服务区右区加气站 在建中

16 泉三高速达埔服务区左区 LNG汽车加气站 在建中

17 泉三高速达埔服务区右区 LNG汽车加气站 在建中

18

福州绕城高速桂湖服务区左区 LNG/L-CNG汽车加气站在建中

19 漳诏高速常山服务区左区 LNG汽车加气站 在建中

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1-1-80

20 永安重汽 LNG气化站福建新能源永安分公司运营中

21 永安重汽二期加气站 在建中

22 漳州旗滨储配气化站 福建新能源东山分公司 运营中

23 莆田物流基地加气站中闽物流运营中

24 朴里服务区左区加气站 运营中

25 朴里服务区右区加气站 运营中

26 赤港服务区左区加气站 运营中

27 赤港服务区右区加气站 运营中

28 闽能燃气连江加气站闽能燃气运营中

29 闽能燃气连江东油气合建站 在建中

30 闽能燃气工业路加气站 运营中

31 闽能燃气白湖亭加气站 运营中

32 闽能燃气鳌峰洲加气站 运营中

33 闽能燃气长乐加气站 运营中

34 闽能燃气平潭加气站 在建中

35 闽能燃气邵武加气站 在建中

36 闽能燃气邵武客运枢纽加气站(邵武新站) 在建中

37 闽能燃气马尾青州油气合建站 在建中

38 五通公共交通枢纽加气站厦门新能源在建中

39 厦门北站加气站 在建中

40 特运高殿加油加气站 在建中

41 会展加气站 运营中

42 五通码头站 运营中

43 莆田新能源客运枢纽中心 LNG/L-CNG橇装站莆田新能源运营中

44 莆田新能源公交南站 LNG橇装站 运营中

45 仙游 LNG/L-CNG加注示范站仙游新能源运营中

46 仙游公交公司 LNG加注站 运营中

47 枫亭 LNG加注站 在建中

48 盖尾 LNG加注站 在建中

49 漳州长运 LNG加气站漳州新能源在建中

50 九龙大道 LNG/L-CNG加气站 在建中

51 漳浦县 LNG/L-CNG加气站 在建中

52 南靖靖城 LNG/L-CNG加气站 在建中

53 闽清大业 LNG气化站 中闽海油 运营中

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54 宁德俊杰总厂 LNG气化站 运营中

55 沙县金古 LNG储配站 中闽海油(沙县) 运营中

56 南平南铝 LNG气化站

中闽海油(南平分公司)运营中

57 南平和顺 LNG气化站 运营中

注:上表所列加气站、加注站、撬装站、储配站、气化站在业务性质上皆为“加注站”范畴,名称不同仅为企业内部分类方便。

2、中闽物流拥有上述项目独家运输配送权

中闽物流是由中海福建天燃气有限责任公司与福建新能源、中闽物流三方协议确认的福建省 LNG 总体项目的运输指定委托方。

由于 LNG在储运领域拥有较高的安全要求,且其设备通常为专用,拥有该总体配送权,意味着中闽物流拥有省内稀缺的 LNG 非管道运输配送资源(百余辆LNG专用运输车辆)及较为丰富的运输运营经验,因此处于较难替代的地位。

3、拥有福建高速公路服务区加气站的独家投资运营权。

经中闽物流与福建省高速公路经营开发公司协议确认,后者原则上同意中闽物流为福建省高速公路服务区天然气汽车加气站的投资建设运营商,拥有服务区内加气站的承包权,承包期为 15年,且该项权利为排他权利。

其中,公司与福建高速公路经营开发公司采用加气站销售计量值按吨比例计提经营权承包费的创新方式,为高速公路加气站经营模式创新提供了新思路。

福建高速拥有超过 60 个服务区,截至报告期,公司子公司一共投建(或在

建)12 座服务区加气站,为省内使用 LNG 作为燃料的汽车提供了巨大便利,也

为未来物流企业大面积更换为 LNG燃料车辆提供了网点基础。

(二)主要无形资产情况

1、软件著作权

截至本说明书签署之日,公司尚无软件著作权。

2、域名

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1-1-82

截至本说明书签署之日,公司未取得任何域名。

3、商标

截至本说明书签署之日,公司未取得任何商标。

4、专利

截至本说明书签署之日,公司未取得任何专利。

5、土地使用权

截至本说明书签署之日,公司取得的土地使用权情况具体如下:

(1)自有土地序号土地使用权人土地使用权证号地类(用途)座落使用权面

积(平方

米)取得方式

1福建新能源

光国用(2013)第 610号工业

光泽县 316国道凯圣发电厂南侧地块

32652.00出让

2福建新能源

永国用(2012)第 30485号工业永安市燕南街道埔岭路

11535.00出让

3 中闽物流

莆国用(2008)第

N2008055号

仓储用地 秀屿区东庄镇 41661.75出让

4仙游新能源

仙国用(2014)第

QY1870号

商服用地 枫亭镇上浒村 2380.56出让

5仙游新能源

仙国用(2015)第

QY2082号商服用地盖尾镇南宝峰村

3056.00出让

6仙游新能源

仙国用(2012)第

QY1095号商服用地鲤南镇城南新

区 96#地块

5518.30出让

7 闽能燃气

连江单国用(2011)第

1jd0005号公共设施用地连江县江南乡魁岐村

2500.00出让

8中闽海油(沙县)

虬国用(2012)第

1361021号公共设施用地金古金属加工

集中区 Q地块

23207.00出让

(2)租赁土地序号

承租方 出租方 土地位置 租金(元) 租赁期

1福建新能源漳州旗滨玻璃有限公司漳州市东山县康美镇城垵村东北侧

年租金 47万元

2012/2/8-

2032/2/7

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1-1-83序号

承租方 出租方 土地位置 租金(元) 租赁期

2莆田新能源莆田市公共交通有限公司莆田公交南站

第一年租金 22.62万

元,第二年租金 24.882

万元第三年年租金

27.3702万元

2014/11/1-

2017/10/31莆田新能源福建莆田汽车运输股份有限公司

莆田汽车站内 每年 46万元

2014/11/25-

2017/11/24仙游新能源福建省仙游县公共交通公司仙游县鲤城街道东门社区后坑公交公司场地内东南侧

第一年租金 198720元,第二年租金 218592元,第三年租金 240451元,第四年租金 264496元,

第五年租金 290945元

2015/11/1-

2020/10/31南平福投南平公共交通有限公司南平市水溪口公交枢纽总站和南平火车南站公交站地块及公交站

总租金 520万元 正式营业之日起18年闽能燃气福州城市客运场站运营有限公司

鳌峰洲五孔闸

第一年月租金 59544元,

第二年月租金 62521元,

第三年月租金 65648元

2015/1/1-

2017//12/31闽能燃气福建省汽车运输有限公司长乐分公司长乐市泮野公交停车场内

月租金 5元/㎡

2012/8/1-

2021/7/18闽能燃气福州城市客运场站运营有限公司马尾青洲公交场站

前两年月租金 42044

元,第三年月租金 44147元

2013/10/20-

2016/10/15闽能燃气福州舟驰投资管理有限公司拟建站的空地

每月租金 24元/平方

米,每三年递增 10%

2012/8/1-

2027/7/30闽能燃气福建省汽车运输有限公司

工业路、白湖亭、邵武、长乐、平潭、连江东站、新西客站等不高于该地块周边同等性质状况的土地租赁市场价格确定土地使用费;专供汽运公司的,土地使用费免除

2012/1/1-

2021/12/31漳州新能源福建省闽昇燃气有限公司漳州市南靖县南靖高新技术产业园区

年租金 246960元,租金

每三年按 5%递增

2014/1/8-

2029/1/7

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1-1-84序号

承租方 出租方 土地位置 租金(元) 租赁期漳州新能源漳州市锦星集装箱运输有限公司龙文经济开发区

前五年租金为 74万元/

年,后五年租金逐年递

增 7.5万元/年

2013/4/1-

2023/3/31漳州新能源福建漳州市长运集团有限公司漳州市漳浦县龙泉路与金鹿路交汇处长运集团漳浦分公司原长途站停车场

第一年年租金 241632

元,每三年按 5%递增

2014/1/8-

2029/1/7漳州新能源福建漳州市长运集团有限公司漳州市龙文区蓝田镇蔡坂村迎宾大道漳州长运汽车服务中心停车场

第一年年租金 122400

元,每三年按 5%递增

2012/11/1-

2027/10/31中闽物流福建省高速公路经营开发有限公司福泉高速公路

青口、驿坂服务区、泉厦路段朴里服务区加气站场地加气站场地租赁费根据加气站的销售计量值按吨比例收取费用

租赁期限 15年,以每个加气站的第一辆车加气之日起计算

(三)业务资质情况

1、截至本说明书签署之日,公司为经营主营业务而获得的各项资质情况如

下:

序号 资质主体 资质名称 编号 发证机构 期限/日期

1福建新能源福建省气瓶充装许可证

TS4235584-2019福建省质量技术监督局

2015/11/17-

2019/11/16

2危险化学品经营许可证

莆安经(乙)字(2010)

0006号莆田市安全生产监督管理局

2010/8/6-

2016/8/5

3福建新能源永安分公司福建省气瓶充装许可证

TS4235577-2019福建省质量技术监督局

2015/6/9-

2019/6/8

4福建新能源东山分公司危险化学品经营许可证

闽漳东危气(2014)

006号东山县安全生产监督管理局

2014/10/16-

2017/10/15

5福建新能源东山分公司安全生产标准化证书

(漳)AQBXW

2014000001东山县安全生产监督管理局有效期至

2017年 12月

6 中闽海油 福建省气瓶 TS4235574-2019 福建省质量技 2015/4/1-

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1-1-85

序号 资质主体 资质名称 编号 发证机构 期限/日期

充装许可证 术监督局 2019/3/31

7中闽海油(沙县)福建省气瓶充装许可证

TS4235505-2016福建省质量技术监督局

2012/9/14-

2016/9/13

8燃气经营许可证

闽 201604100002G沙县住房和城乡规划建设局

2016/4/1-

2019/3/31

9安全生产标准化证书

AQBⅢJS(沙县)

201300026

三明市住房和城乡建设局有效期至

2016年 12月

10中闽物流道路运输经营许可证闽交运管许可莆字

350300000019号莆田市交通运输处

2013/11/12-

2017/11/23

11福建省气瓶充装许可证

TS4235493-2016福建省质量技术监督局有效期至

2020/3/30

12福建省气瓶充装许可证

TS4235494-2016福建省质量技术监督局有效期至

2020/3/30

13福建省气瓶充装许可证

TS4235495-2016福建省质量技术监督局有效期至

2020/3/30

14福建省气瓶充装许可证

TS4235513-2016福建省质量技术监督局

2012/12/19-

2016/12/18

15福建省气瓶充装许可证

TS4235514-2016福建省质量技术监督局

2012/12/19-

2016/12/18福建省燃气汽车加气经营许可证

0001福建省住房和城乡建设厅

2014/3/7发证,实行年审制度福建省燃气汽车加气经营许可证

0002福建省住房和城乡建设厅

2014/3/7发证,实行年审制度莆田新能源福建省燃气汽车加气经营许可证

3005莆田市住房和城乡建设局

2015/12/3发证,实行年审制度福建省燃气汽车加气经营许可证

3006莆田市住房和城乡建设局

2015/12/3发证,实行年审制度福建省气瓶充装许可证

TS4235560-2018福建省质量技术监督局

2014/12/9-

2018/12/8福建省气瓶充装许可证

TS4235559-2018福建省质量技术监督局

2014/12/9-

2018/12/8厦门新能源福建省气瓶充装许可证

TS4235520-2017福建省质量技术监督局

2013/5/20-

2017/5/19福建省气瓶充装许可证

TS4235519-2017福建省质量技术监督局

2013/5/20-

2017/5/19福建省气瓶充装许可证

TS4235583-2019福建省质量技术监督局

2015/10/13-

2019/10/12

25 福建省燃气 2039 厦门市市政 2015/12/30

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1-1-86

序号 资质主体 资质名称 编号 发证机构 期限/日期汽车加气经营许可证

园林局 发证,实行年审制度

26福建省燃气汽车加气经营许可证

2041厦门市市政园林局

2016/1/14发证,实行年审制度

27福建省燃气汽车加气经营许可证

2043厦门市市政园林局

2016/3/4发证,实行年审制度

28仙游新能源福建省气瓶充装许可证

TS4235557-2018福建省质量技术监督局

2014/11/9-

2018/11/8

29福建省气瓶充装许可证

TS4235549-2018福建省质量技术监督局

2014/6/23-

2018/6/22

30福建省燃气汽车加气经营许可证

3003莆田市住房和城乡建设局

2015/10/19发证,实行年审制度

31福建省燃气汽车加气经营许可证

3004莆田市住房和城乡建设局

2015/10/19发证,实行年审制度

32漳州新能源福建省气瓶充装许可证

TS4235592-2020福建省质量技术监督局

2016/1/18-

2020/1/17

33燃气经营许可证

闽 201606000003J漳州市住房和城乡建设局

2016/3/21-

2019/3/20

34闽能燃气福建省燃气汽车加气经营许可证

5001连江县住房和城乡建设局

2014/9/1发证,实行年审制度

35福建省燃气汽车加气经营许可证

1001福州市城乡建设委员会

2012/4/19发证,实行年审制度

36福建省燃气汽车加气经营许可证

1004福州市城乡建设委员会

2013/12/31发证,实行年审制度

37福建省燃气汽车加气经营许可证

1002福州市城乡建设委员会

2012/7/24发证,实行年审制度

38燃气经营许可证

闽 201501020001J长乐市住房和城乡建设局

2015/12/25-

2018/12/24

39福建省气瓶充装许可证

TS4235477-

2019号福建省质量技术监督局

2015/2/3-

2019/1/26

40福建省气瓶充装许可证

TS4235479-

2019号福建省质量技术监督局

2015/2/2-

2019/2/17

41福建省气瓶充装许可证

TS4235532-2017福建省质量技术监督局

2013/11/22-

2017/11/21

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1-1-87

序号 资质主体 资质名称 编号 发证机构 期限/日期

42福建省气瓶充装许可证

TS4235581-2019福建省质量技术监督局

2015/9/1-

2019/8/31

43福建省气瓶充装许可证

TS4235563-2016福建省质量技术监督局

2014/12/23-

2016/12/22

44福建省气瓶充装许可证

TS4235500-2016福建省质量技术监督局办理续期中

(四)各类行业准入资格、特许经营权情况

截至本说明书签署之日,公司取得的特许经营权情况具体如下:

序号被授权方授权方协议名称协议编号特许经营地域范围特许经营业务范围价格与收费有效期限

1福建新能源明溪县住房和城乡规划建设局明溪县管道燃气特许经营协议

FJNG/ZM

RQ/CT/2明溪县除明溪经济开发区以外的行政管辖区域内所有管道燃

气业务、明溪县行政管辖区域范围内的汽车加气站项目执行价格主管部门的规定

2013/4/

29

-

2038/4/

28

2福建新能源尤溪县住房和城乡规划建设局尤溪县管道燃气特许经营协议

Z-2009-

ZH-FJ-S

M-003-0

1尤溪县城总体规划规划区范围内城市管道天然气和汽车加气站执行价格主管部门的规定

2009/2/

10

-

2039/2/

9

3福建新能源光泽县住房保障和城乡规划建设局光泽县管道燃气特许经营协议

-光泽县规划行政管辖区域内城市管道天然气和汽车加气站执行价格主管部门的规定

2012/2/

1

-2042/1

/31

4中闽海油顺昌县建设局顺昌县管道燃气特许经营协议

Z-2009-

ZH-FJ-N

P-002顺昌县城区水南片区以管道输送形式向用户供应天然气执行价格主管部门的规定

2009/2/

20

-

2034/2/

19

(五)认证及主要荣誉情况

截至本说明书签署之日,公司取得的认证及荣誉情况具体如下:

序号

认证或荣誉名称 涉及主体公司 颁发单位 有效期间

1 质量管理体系认证证书福建中闽物流有限公司方圆标志认证集团有限公司

至 2018年

11月 04日

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-88序号

认证或荣誉名称 涉及主体公司 颁发单位 有效期间

2

2008年度福建省道路货物运输

企业质量信誉考核 AAA级企业福建中闽物流有限公司福建省运输管理局

-

3

2009年度福建省道路货物运输

企业质量信誉考核 AAA级企业福建中闽物流有限公司福建省运输管理局

-

4 2010年纳税超 500万元大户福建中闽物流有限公司中共莆田市秀屿

区委、莆田市秀屿区人民政府

-

5 2011年度纳税大户福建中闽物流有限公司中共莆田市秀屿

区委、莆田市秀屿区人民政府

-

6 2011年度平安企业福建中闽物流有限公司

中共莆田市委、莆田市人民政府

-

7 2012年度纳税大户福建中闽物流有限公司中共莆田市秀屿

区委、莆田市秀屿区人民政府

-

8 2014年度纳税大户福建中闽物流有限公司中共莆田市秀屿

区委、莆田市秀屿区人民政府

-

9 2015年度纳税大户福建中闽物流有限公司中共莆田市秀屿

区委、莆田市秀屿区人民政府

-

10中国物流与采购联合会会员单位福建中闽物流有限公司中国物流与采购联合会

-

11 2015年全国优秀质量管理小组中石油福建新能源有限公司

中国质量协会、中华全国总工会、中华全国妇女联合

会、中国科学技术协会

-

12 福建省标准贡献奖 个人福建省标准贡献奖励委员会

-

(六)主要固定资产情况

1、主要固定资产列表

根据《审计报告》,截至 2016年 2月 29日,公司固定资产情况如下表:项目 账面原值(元) 累计折旧(元) 账面净值(元) 成新率

房屋及建筑物 141,898,930.48 21,830,142.78 120,068,787.70 84.62%

机器设备 152,562,579.46 40,044,402.06 112,518,177.40 73.75%

运输设备 106,363,265.35 54,540,872.59 51,822,392.76 48.72%

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-89

电子设备及其他 11,065,606.81 7,013,477.59 4,052,129.22 36.62%

合计 411,890,382.10 123,428,895.02 288,461,487.08 70.03%

公司固定资产中房屋及建筑物和机器设备占比较高,相应的折旧年限较长,该部分固定资产的成新率较高。公司运输设备虽没有高成新率,但在近期不存在大额购置需求。电子设备及其他设备均可以持续使用,发生毁损的可能性不大,亦不需要经常更新换代。公司固定资产的配置能够满足公司业务发展的需求,目前处于正常运行中,未面临淘汰、更新、大修、技术升级等情况,不会对公司生产经营、财务状况和持续经营能力产生不利影响。

2、房屋所有权

截至本说明书签署之日,公司取得的房屋所有权情况具体如下:

序号所有权人房产证号土地使用权证号房地坐落规划用途

面积(平方米)

1 仙游新能源仙游房权证企

字第 20140422号

仙国用(2012)

第 QY1095号鲤南镇城南新区

96#地块

站房 187.04

3、租赁房产

截至本说明书签署之日,公司的租赁房产情况具体如下:

序号

承租方 出租方 房屋位置 用途 租金 租赁期

1福投股份福州闽翔房地产开发有限公司福州市鼓楼区五

一北路 72号五

金大厦八层

办公 月租金 49,000元

2015/9/1-

2020/10/30

2福投股份柳凤珠连江县琯头镇后

二村

居住 月租金 3,200元

2015/8/14-

2016/8/13

3福建新能源厦门市信息投资有限公司厦门市软件园观

日路 44号 601

单元 B区办公

第一年月租金

31,350元

第二年月租金

32,917.5元

2015/4/20-

2016/10/7

4福建新能源厦门市信息投资有限公司厦门市软件园观

日路 44号 1001单元办公

第一年月租金

102,144.35元,

第二年月租金

107,251.57元,

第三年月租金

112,618.79元

2013/10/8-

2016/10/7

5福建新能源宁德市体育中心体育产体育中心田径场

北看台一楼办公

第一年月租金

8,840

2016/1/1-

2018/12/31

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-90序号

承租方 出租方 房屋位置 用途 租金 租赁期

业发展部 10-11号间 元,第二年开始月租金每年递增 5%

6福建新能源王翀宁德市东侨开发

区天湖东路 15

号盛辉裕锦城 9

幢 403室办公每半年缴纳租金

8,100元

2016/1/1-

2016/12/31

7福建新能源冯雨生宁德市东侨区金

玉良城小区 2#

楼 5-U室

居住 月租金 1,350元

2016/1/1-

2016/12/31

8福建新能源林彬宁德市东侨开发

区金玉良城 A栋

401室

居住 月租金 3,150元

2016/1/1-

2016/12/31

9福建新能源陈秀玉福州市鼓楼区中

茵花城 4#401

居住 月租金 3,500元

2016/1/1-

2016/12/31

10福建新能源徐丁强浦城县万安乡新路口店面三楼

居住 月租金 1,800元

2015/12/9-

2016/12/9

11福建新能源游连英福建省龙岩市新罗区西城西丰路

16号 11幢 102室

居住 年租金 26,400元

2016/2/1-

2017/1/31

12南平新能源唐登平南平市延平区玉屏长富花园锦福

楼 A6

办公 月租金 9,500元

2016/2/1-

2016/6/30

13南平新能源南平市联才投资有限公司南平市解放路紫云商住楼夹层房屋办公

第一年月租金

68,640元,

第二年月租金

70,699元,

第三年月租金

72,820元

2016/5/1-

2019/4/30

14南平新能源南平投资集团南平市解放路紫云商住楼复式二

层 1号办公

第一年月租金

30,000元,

第二年月租金

31,500元,

第三年月租金

33,075元

2015/5/1-

2018/4/30

15莆田新能源李国兴莆田市城厢区凤凰山街道建安路

114号 301室

居住 月租金 1,200元

2015/7/15-

2016/7/14

16莆田新能源陈铮莆田市城厢区德

信大厦 1205室

居住 月租金 2,500元

2015/7/1-

2016/7/1

17莆田新能源柳丽英莆田市城厢区凤凰山街道文献西

居住 月租金 2,600元

2015/7/13-

2016/7/12

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-91序号

承租方 出租方 房屋位置 用途 租金 租赁期

路 1688号楼第

二梯 304室

18莆田新能源亿隆(福建)建设集团有限公司莆田市城厢区凤凰广场莆田县土地管理培训中心大楼中部大楼十

二层

办公 月租金 18,000元

2015/10/1-

2016/9/30

19厦门新能源厦门乔丹投资有限公司厦门市湖里区安

岭二路 86号第

八层 803和 804号办公

月租金 40,328.3元

2014/1/1-

2016/12/31

20闽能燃气福州市鼓楼国有资产营运有限公司福州市鼓楼区乌

山西路 318号洪山科技园创业中心大厦第十五层办公

第一年度租金为

106.5元/㎡/月,若承租方年缴税

收在每平米 1,200元以上,租金按

5%递增,若未达到,则租金按 20%递增

2014/11/15-

2017/11/14

4、截至本说明书签署之日,公司拥有的 LNG专用运输车辆情况如下:

序号 车辆类型 机动车行驶证号 道路运输证号 所有权人

1 重型罐式半挂车 LA99G340291ZHJ012 350301011842 中闽物流

2 重型半挂牵引车 YS2P6X229B2066796 305301011495 中闽物流

3 重型罐式半挂车 LA99G340391ZHJ021 350301410776 中闽物流

4 重型半挂牵引车 WD39HDAA79L441290 350301011843 中闽物流

5 重型半挂牵引车 YS2P6X42382043942 350301011730 中闽物流

6 重型罐式半挂车 LIXDM0004AY000075 350301010903 中闽物流

7 重型罐式货车 LUDH4GZP0A0009063 350301011310 中闽物流

8 重型罐式半挂车 LA99G340391ZHJ018 350301011797 中闽物流

9 重型半挂牵引车 9BSP6X41173614550 350301011800 中闽物流

10 重型半挂牵引车 9BSP6X41873613511 350300400093 中闽物流

11 重型半挂牵引车 9BSP6X41073613583 350300400092 中闽物流

12 重型罐式半挂车 LA99G340891ZHJ015 350301011727 中闽物流

13 重型半挂牵引车 9BSP6X41873613475 350301011781 中闽物流

14 重型罐式半挂车 LA99G340X91ZHJ016 350301011726 中闽物流

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-92

序号 车辆类型 机动车行驶证号 道路运输证号 所有权人

15 重型半挂牵引车 9BSPGX41573613563 350300400097 中闽物流

16 重型罐式半挂车 LA99G340691ZHJ014 350301011841 中闽物流

17 重型半挂牵引车 9BSP6X41573620139 350300400095 中闽物流

18 重型罐式货车 LUDH4GZP7A0008735 350301010813 中闽物流

19 重型罐式货车 LZGCR2R66CX057863 350301011829 中闽物流

20 重型半挂牵引车 9BSP6X41373614579 350300400089 中闽物流

21 重型半挂牵引车 LZGJLNT4XAG008860 350301010911 中闽物流

22 重型罐式货车 LGHXPX6X9C7006674 350301011785 中闽物流

23 重型罐式半挂车 LIXDM000XBY000132 350301011626 中闽物流

24 重型半挂牵引车 LZGJLN844BX163656 350301011633 中闽物流

25 重型半挂牵引车 YS2P6X42682045443 350301410766 中闽物流

26 重型罐式半挂车 LIXDM0005AY000084 350301010938 中闽物流

27 重型半挂牵引车 YS2P6X42282045732 350301410757 中闽物流

28 重型半挂牵引车 YS2P6X42282045438 35030141076 中闽物流

29 重型罐式半挂车 LIXDM0003AY000083 350301010936 中闽物流

30 重型半挂牵引车 LZGJLN849BX163653 350301011625 中闽物流

31 重型罐式半挂车 LIXDM0001AY000079 350301010814 中闽物流

32 重型罐式半挂车 LIXDM0007BY000136 350301011634 中闽物流

33 重型罐式半挂车 LC9GS3331BACTZ040 350301011654 中闽物流

34 重型罐式半挂车 LIXDM0006BY000130 350301011773 中闽物流

35 重型半挂牵引车 LZGJLN84XBX163662 350301011764 中闽物流

36 重型半挂牵引车 9BSP6X41673614575 350301011801 中闽物流

37 重型罐式半挂车 LA99G340491ZHJ013 350301011840 中闽物流

38 重型半挂牵引车 YS2P6X222B2066817 350301011493 中闽物流

39 重型罐式半挂车 LA99G340481ZHJ009 350300400100 中闽物流

40 重型半挂牵引车 WD39HDAA59L441451 350301011845 中闽物流

41 重型半挂牵引车 WD39HDAA69L439711 350301410704 中闽物流

42 重型半挂牵引车 YS2P6X42982043945 350301011729 中闽物流

43 重型罐式半挂车 LIXDM0008AY000077 350301010904 中闽物流

44 重型罐式半挂车 LIXDM0008AY000080 350301010924 中闽物流

45 重型半挂牵引车 LZGJLG848GX001631 350305300008 中闽物流

46 重型半挂牵引车 LZGJLNT41AG004678 350301010786 中闽物流

47 重型罐式半挂车 LIXDM0004BY000093 350301011458 中闽物流

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-93

序号 车辆类型 机动车行驶证号 道路运输证号 所有权人

48 重型半挂牵引车 LZGJLN143AG004679 350301010787 中闽物流

49 重型半挂牵引车 YS2P6X42X82045431 350301010816 中闽物流

50 重型罐式半挂车 LIXDM0006AY000076 350301010815 中闽物流

51 重型罐式半挂车 LUDH4GZP7A0008752 350301010899 中闽物流

52 重型罐式半挂车 LIXDM0003BY000134 350301011772 中闽物流

53 重型半挂牵引车 LZGJLN846BX163657 350301011768 中闽物流

54 重型罐式半挂车 LA99C340581ZHJ004 350301011818 中闽物流

55 重型半挂牵引车 LZGJLN840BX163654 350301011766 中闽物流

56 重型罐式半挂车 LIXDM000XAY000078 350301010902 中闽物流

57 重型半挂牵引车 LZGJNI41AG008858 350301010910 中闽物流

58 重型罐式半挂车 LA99G340981ZHJ006 350301011817 中闽物流

59 重型罐式半挂车 LA99G340191ZHJ020 350301011791 中闽物流

60 重型半挂牵引车 LZGJLN848BX163661 350301011627 中闽物流

61 重型罐式半挂车 LA99G340591ZHJ019 350301410770 中闽物流

62 重型半挂牵引车 LZGJLN848BX163658 350301011765 中闽物流

63 重型罐式半挂车 LIXDM0001AY000082 350301010939 中闽物流

64 重型半挂牵引车 LZGJLN846BX163660 350301011631 中闽物流

65 重型罐式半挂车 LIXDM000XAY000081 350301010937 中闽物流

66 重型罐式半挂车 LIXDM0002BY000092 350301011484 中闽物流

67 重型罐式半挂车 LZGCR2R65BG007163 350301011527 中闽物流

68 中型厢式货车 LWLDARTK2BL001041 350301011653 中闽物流

69 重型半挂牵引车 LZGJLN84XBX163659 350301011630 中闽物流

70 重型半挂牵引车 LZGJLN842BX163655 350301011767 中闽物流

71 重型罐式半挂车 LIXDM0009BY000137 350301011628 中闽物流

72 重型半挂牵引车 YS2P6X42082045440 350301010905 中闽物流

73 重型半挂牵引车 LIXDM000XBY000129 350301011769 中闽物流

74 重型半挂牵引车 LZGJLNT47AG009206 350301010960 中闽物流

75 重型半挂牵引车 YS2P6X223B2066745 350301011480 中闽物流

76 重型罐式半挂车 LIXDM0008BY000095 350301011486 中闽物流

77 重型罐式半挂车 LIXDM0001BY000133 350301011770 中闽物流

78 重型罐式半挂车 LA99G340191ZHJ017 350301011784 中闽物流

79 重型罐式半挂车 LIXDM0005BY000135 350301011771 中闽物流

80 重型罐式半挂车 LIXDM0008BY000131 350301011629 中闽物流

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-94

序号 车辆类型 机动车行驶证号 道路运输证号 所有权人

81 重型半挂牵引车 YS2P6X222B2066719 350301011481 中闽物流

82 重型罐式半挂车 LA99G340X81ZHJ001 350300400102 中闽物流

83 重型半挂牵引车 YS2P6X220B2066735 350301011482 中闽物流

84 重型罐式半挂车 LIXDM0000BY000088 350301011483 中闽物流

85 重型罐式半挂车 LIXDM0008BY000128 350301011632 中闽物流

86 重型罐式半挂车 LIXDM0009BY000087 350301011485 中闽物流

87 重型半挂牵引车 YS2P6X225B2066696 350301011457 中闽物流

88 重型罐式半挂车 LA99G340781ZHJ005 350301011806 中闽物流

89 重型罐式半挂车 LA99G340381ZHJ003 350300400096 中闽物流

90 重型半挂牵引车 YS2P6X229B2066720 350301011461 中闽物流

91 重型罐式半挂车 LIXDM0000BY000091 350301011464 中闽物流

92 重型半挂牵引车 YS2P6X226B2066707 350301011468 中闽物流

93 重型半挂牵引车 LIXDM0006BY000094 350301011469 中闽物流

94 重型半挂牵引车 YS2P6X227B2066778 350301011459 中闽物流

95 重型罐式半挂车 LIXDM000XBY000096 350301011460 中闽物流

96 重型半挂牵引车 YS2P6X225B2066763 350301011463 中闽物流

97 重型罐式半挂车 LIXDM0009BY000090 350301011462 中闽物流

98 重型半挂牵引车 YS2P6X220B2066699 350301011466 中闽物流

99 重型罐式半挂车 LIXDM0007BY000086 350301011467 中闽物流

100 重型半挂牵引车 LZGJLNT41AG008861 350301011646 中闽物流

101 重型罐式半挂车 LA99G340081ZHJ010 350301011647 中闽物流

102 重型半挂牵引车 LZGJLNT43AG008859 350301010908 中闽物流

103 重型罐式半挂车 LA99G340181ZHJ002 350300400098 中闽物流

104 重型半挂牵引车 LZGJLNT45AG009205 350301010965 中闽物流

105 重型罐式半挂车 LA99G340081ZHJ007 350301011819 中闽物流

106 重型半挂牵引车 L2GJLNT41AG009203 350301010961 中闽物流

107 重型罐式半挂车 LA99G340281ZHJ008 350301011824 中闽物流

108 重型半挂牵引车 LZGJLNT43AG009204 350301010959 中闽物流

109 重型半挂牵引车 LZGJLG845GX001635 350305300009 中闽物流

110 重型半挂牵引车 LZGJLG849GX001637 350305300011 中闽物流

111 重型半挂牵引车 LZGJLG847GX001636 350300000019 中闽物流

112 重型半挂牵引车 LZGJLG841GX001647 350305300012 中闽物流

113 重型半挂牵引车 LZGJLG844GX001643 350305300013 中闽物流

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-95

序号 车辆类型 机动车行驶证号 道路运输证号 所有权人

114 重型半挂牵引车 LZGJLG8425X001642 350305300015 中闽物流

115 重型半挂牵引车 LZGJLG840GX001638 350305300016 中闽物流

116 重型半挂牵引车 LZGJLG842GX001639 350300000017 中闽物流

117 重型半挂牵引车 LZGJLG841GX001633 350305300018 中闽物流

118 重型半挂牵引车 LZGJLG840GX001641 350305300020 中闽物流

119 重型半挂牵引车 LZGJLG84XGX001632 350305300021 中闽物流

120 重型半挂牵引车 LZGJLG849GX001640 350305300010 中闽物流

121 重型半挂牵引车 LZGJLG844GX001645 350305300006 中闽物流

122 重型半挂牵引车 LZGJLG848GX001645 350305300022 中闽物流

123 重型半挂牵引车 LZGJLG84XGX001646 350305300027 中闽物流

124 重型半挂牵引车 LZGJLG843GX001643 350305300005 中闽物流

(七)员工情况

1、员工概况

截至 2016年 2月 29日,公司及主要子公司共有员工 367人,其中福投股份、福建新能源和南平新能源的具体人员结构如下:

(1)福投股份

① 按年龄划分

年龄段 人数 比例(%)

40岁及以上 10 31.25%

30-39岁 8 25.00%

18-29岁 14 43.75%

合计 32 100.00%

② 按受教育程度划分

受教育程度 人数 比例(%)

本科及以上 19 59.37%

专科 6 18.75%

专科以下 7 21.88%

合计 32 100.00

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-96

③ 按岗位结构划分

岗位结构 人数 比例(%)

技术类 2 6.25%

财务类 5 15.63%

管理类 4 12.50%

文职类 9 28.12%

工程类 12 37.50%

合计 32 100.00

(2)福建新能源

① 按年龄划分

年龄段 人数 比例(%)

40岁及以上 42 12.92%

30-39岁 84 25.85%

18-29岁 199 61.23%

合计 325 100%

② 按受教育程度划分

受教育程度 人数 比例(%)

本科及以上 159 48.92%

专科 82 25.23%

专科以下 84 25.85%

合计 325 100%

③ 按岗位结构划分

岗位结构 人数 比例(%)

财务类 15 4.61%

管理类 155 47.69%

操作类 155 47.69%

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1-1-97

合计 325 100%

(3)南平新能源

① 按年龄划分

年龄段 人数 比例(%)

40岁及以上 3 30

30-39岁 2 20

18-29岁 5 50

合计 10 100.00%

② 按受教育程度划分

教育程度 人数 比例(%)

本科及以上 5 50

专科 4 40

专科以下 1 10

合计 10 100.00

③ 按岗位结构划分

岗位结构 人数 比例(%)

管理类 2 20

文职类 8 80

合计 10 100.00

(八)安全生产体系

为保障安全生产,公司与主要子公司建立了 QHSE 管理体系,其是在质量(Quality)、健康(Health)、安全(Safety)和环境(Environment)方面指挥和控制组织的管理体系,是在 ISO9001标准、ISO14001标准、GB/T28000标准和 SY/T6276《石油天然气工业健康、安全与环境管理体系》的基础上,根据共性兼容、个性互补的原则整合而成的管理体系。

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1-1-98

(九)环保情况

公司的主要在建项目的环评批复和验收情况具体如下:

序号项目名称所属公司

环评批复文件 环评验收文件

1福建省马尾造船股份有限公

司LNG供气项目福投股份

因该项目处于初期,正在办理环评批复文件正在办理因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

2浦城县天然气综合利用项目仙阳汽车加气站福建新能源浦城县环境保护局于 2014 年 6 月 9 日出具《浦城县仙阳汽车加气站项目环评报告表的批复》(浦环保审[2014]13 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

3永安重汽二期加气站福建新能源

永安市环境保护局于 2011 年 12 月 31 日出具环评审批意见永安市环境保

护局于 2015 年

8 月 17 日出具环评竣工验收

意见(环验

[2015]3 号)

4建宁

LNG/L-CNG汽车加气站福建新能源建宁县环境保护局于 2014 年 4 月 10 日出具《建宁县环境保护局关于中海石油福建新能源有限公司建宁 LNG/L-CNG 汽车加气站项目的批复》因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

5尤溪城关中心储配气化站项目福建新能源三明市环境保护局于 2015 年 1 月 5 日出具《关于批准尤溪县天然气利用工程项目环境影响报告表的函》(明环审函[2015]1 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

6光泽县天然气综合利用中心储配站项目福建新能源

光泽县环境保护局于 2012 年 10 月 23 日出具环

评审批意见(光环评表(2012)13 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

7 光泽王家际加 福建 光泽县环境保护局于 2012 年 10 月 23 日出具环 因该项目工程

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1-1-99序号项目名称所属公司

环评批复文件 环评验收文件

气站项目 新能源 评审批意见(光环评表(2012)13 号) 未完工,尚未办理环保验收

8浦城县天然气综合利用中心储配站项目福建新能源

福建省南平市环境保护局于 2014年 9月 29日出具环评审批意见因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

9顺昌县液化天然气气化站含加气站福建新能源

顺昌县环境保护局于 2013 年 2 月 5 日出具环境保护行政主管部门审批意见因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

10漳诏高速公路常山服务区

LNG 汽车加气站福建新能源

漳州市环境保护局于 2013年 3月 29日出具环评

批复意见(登记表 2013008 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

11永武高速八一服务区左区加气站福建新能源

永安市环境保护局于 2013 年 12 月 30 日出具审批意见因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

12永武高速八一服务区右区加气站福建新能源

永安市环境保护局于 2013 年 12 月 30 日出具审批意见因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

13福州绕城高速桂湖服务区左区

LNG/L-CNG加气站福建新能源

福州市环境保护局于 2015年 4月 17日出具审批意见(榕环保评[2015]52 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

14永宁高速温郊服务区左区加气站福建新能源

三明市环境保护局于 2013 年 12 月 31 日出具环

评批复意见(明环登审(2013)03 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

15 永宁高速温郊 福建 三明市环境保护局于 2014年 10 月 23 日出具环 因该项目工程

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1-1-100序号项目名称所属公司

环评批复文件 环评验收文件服务区右区加气站

新能源 评批复意见(明环登审(2014)02 号) 未完工,尚未办理环保验收

16

泉三高速达埔服务区左区

LNG 汽车加气站福建新能源永春县环境保护局于 2015 年 3 月 20 日出具《关于批复的函》(永环审[2015]

登 9 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

17

泉三高速达埔服务区

右区LNG汽车加气站福建新能源永春县环境保护局于 2015 年 3 月 20 日出具《关于批复的函》(永环审[2015]

登 10 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

18

泉三高速贡川服务区右区加气站福建新能源

三明市环境保护局于 2013 年 12 月 31 日出具审

批意见(明环登审[2013]04 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

19公交总站加气站闽能燃气

平潭综合实验区环境与国土资源局于 2012 年 11月 2 日出具《关于批复的函》(岚综实环国土(环)函登[2012]12 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

20 邵武加气站闽能燃气

邵武市环境保护局于 2014年 5月 12日出具环评批复意见因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

21邵武客运枢纽天然气汽车加

气站(邵武新站)闽能燃气

邵武市环境保护局于 2014 年 8 月 8 日出具环评批复意见因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

22马尾青州公交站油气合建站闽能燃气

福州市经济技术开发区环境保护局于 2014年 10月 17 日出具《关于福建闽能燃气有限公司马尾青洲油气合建站项目环境影响报告表的批复》因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

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1-1-101序号项目名称所属公司

环评批复文件 环评验收文件(榕马开环[2014]监 50 号)

23连江东油气合建站闽能燃气

连江县环境保护局于 2015年 11月 3日出具环境

审批意见(连环审表[2015]105 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

24

五通公共交通枢纽加气站厦门新能源厦门市环境保护局于 2012 年 9 月 6 日出具《关

于五通加油加气站项目环境影响报告表的批复》(厦环监[2012]表 159 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

25厦门北站加气站项目厦门新能源

因该项目处于前期筹备阶段,正在办理环评批复文件因该项目工程未完工,尚未办理环保验收特运高殿加油加气站项目厦门新能源厦门市环境保护局于 2015 年 6 月 4 日出具《关于高殿特运加油站汽车加气项目环境影响报告表的批复》(厦环评[2015]表 32 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收枫亭

LNG-CNG 加加注站仙游新能源

仙游县环境保护局于 2013 年 12 月 19 日出具环评批复意见因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

盖尾 LNG加注站仙游新能源

因该项目处于前期筹备阶段,正在办理环评批复文件因该项目工程未完工,尚未办理环保验收客运中心加气站南平新能源

福建省南平市环境保护局于 2015年 9月 30日出具环境保护行政主管部门审批意见因该项目工程未完工,尚未办理环保验收火车南站加气站南平新能源

南平市环境保护局于 2015 年 11 月 16 日出具环境保护行政主管部门审批意见因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

漳州长运 LNG加气站漳州新能源

因该项目处于前期筹备阶段,正在办理环评批复文件因该项目工程未完工,尚未福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-102序号项目名称所属公司

环评批复文件 环评验收文件办理环保验收

九龙大道

LNG/L-CNG加气站项目漳州新能源漳州市龙文区环境保护局出具审批意见(漳龙环审批(2015)17 号)因该项目工程未完工,尚未办理环保验收漳浦县

LNGL-CNG 加气站漳州新能源

因该项目处于前期阶段,正在办理环评批复文件因该项目工程未完工,尚未办理环保验收南靖靖城

LNGL-CNG 加气站漳州新能源

南靖县环境保护局于 2014 年 8 月 21 日出具环评批复意见因该项目工程未完工,尚未办理环保验收

五、公司收入、成本情况

(一)收入结构

1、报告期内公司营业收入的构成

单位:元业务名称

2016年 1-2月 2015 年度 2014年度金额占比

(%)金额占比

(%)金额占比

(%)

主营业务收入 190,009,599.36 99.46 2,839,457,379.58 99.35 2,974,340,890.62 99.41

其他业务收入 1,025,126.17 0.54 18,438,809.48 0.65 17,579,022.96 0.59

合计 191,034,725.53 100.00 2,857,896,189.06 100.00 2,991,919,913.58 100.00

公司及主要子公司的主要业务为天然气经销、运输及其下游产业链的建设、运营管理。公司及子公司专注于主营业务,报告期内公司主营业务收入均达到营业收入总额的 99%以上。公司及子公司的其他业务收入主要来源于对协运单位的槽车管理服务收费及管道安装工程收费。

2、公司的主营业务收入按产品列示如下:

单位:元

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-103类别

2016 年 1-2月

主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 收入占比(%)

LNG运输收入 1,412,113.85 1,254,851.48 11.14 0.74

燃气销售收入 188,597,485.51 172,953,696.31 8.29 99.26

其他 - - - -

合计 190,009,599.36 174,208,547.79 8.32 100.00

单位:元类别

2015年度

主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 收入占比(%)

LNG运输收入 16,362,994.14 13,114,273.20 19.85 0.58

燃气销售收入 2,822,940,569.44 2,656,647,038.74 5.89 99.41

其他 153,816.00 148,927.00 3.18 0.01

合计 2,839,457,379.58 2,669,910,238.94 5.97 100.00

单位:元类别

2014年度

主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 收入占比(%)

LNG运输收入 25,902,984.08 19,625,831.87 24.23 0.87

燃气销售收入 2,948,437,906.54 2,710,589,458.48 8.07 99.13

其他 - - - -

合计 2,974,340,890.62 2,730,215,290.35 8.21 100.00

公司报告期内主营业务收入按产品主要分为燃气销售收入及 LNG 运输收入。

2015年度公司的燃气销售收入及 LNG 运输收入较 2014年度下降,主要是因

为 2014年度及 2015 年度国际油价持续下跌,LNG的价格优势和经济性减弱,LNG

市场的推广受到一定的阻力,因而公司 2015 年度的营业收入受到影响,存在小幅减少的情况。

2016 年 1-2 月公司恰逢春节传统长假,受该季节性因素的影响,市场上物

流车辆停运及下游用户停工情况较普遍,LNG 市场需求受到较大影响,因而公司

1-2月的营业收入在全年范围内金额较小。

(二)成本结构报告期内,公司燃气业务收入占公司主营业务收入比重在 99%以上,公司燃气销售业务的成本中原材料成本占比如下:

项目

2016年 1-2月 2015年度 2014年度金额(元) 占比 金额(元) 占比 金额(元) 占比

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-104

(%) (%) (%)

原材料成本 149,096,884.54 86.21 2,540,795,072.32 95.64 2,584,824,203.91 95.36

公司燃气销售业务的成本主要由原材料成本、人工成本及加注站折旧费、租赁费等各项费用构成。2016 年 1-2 月由于公司燃气销售收入相对较少,因而固定运营成本的比重较 2014年度及 2015年度提升,导致原材料占比下降。

(三)前五名客户情况报告期内,公司对前五名客户的销售情况如下:

客户名称

2016年 1-2月金额(元) 占比(%)

新奥能源贸易有限公司 54,375,387.13 28.46

中燃宏大能源贸易有限公司 19,729,571.18 10.33

江苏海投新能源投资有限公司 6,850,506.73 3.59

旷远能源股份有限公司 6,512,739.19 3.41

福建千江汇流能源有限公司 6,159,997.13 3.22

合计 93,628,201.36 49.01客户名称

2015年度金额(元) 占比(%)

中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司 1,698,720,897.48 59.44

新奥能源贸易有限公司 360,725,840.34 12.62

江苏海投新能源投资有限公司 56,756,067.78 1.99

福州闽运公共交通有限责任公司 32,009,398.40 1.12

中燃宏大能源贸易有限公司 31,032,526.49 1.08

合计 2,179,244,730.49 76.25客户名称

2014年度金额(元) 占比(%)

中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司 1,241,926,679.53 41.51

江苏海投新能源投资有限公司 226,277,071.12 7.56

广州炎凯化工有限公司 222,380,495.57 7.43

新奥能源贸易有限公司 221,822,785.29 7.41

中海石油揭阳能源开发利用有限公司 172,914,615.91 5.79

合计 2,085,321,647.42 69.70公司向关联方中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司销售的收入金额,分别占公司 2014 年度及 2015 年度营业收入的 41.51%及 59.44%,该公司系公司 2014年度及 2015年度的第一大客户。

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1-1-105形成该情形主要是由于,公司的子公司福建新能源系根据《福建省人民政府专题会议纪要([2012]78号)》以及中海福建天燃气有限责任公司、福建新能源及中闽物流的三方协议确认的福建省 LNG总体项目的液态天然气总经销,因此气电集团福建贸易分公司也需从福建新能源购买 LNG。

该关联销售的背景原因,实质上是中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司近年承担了将部分福建 LNG 总体项目的多余气源销售给气源较为紧张的广东省的任务。广东省近年的天然气主要由深圳大鹏 LNG接收站、珠海横琴岛海上天然气接收站和西气东输二线等三个气源供应。其中,深圳大鹏 LNG接收站一期年接收量约为 370 万吨(约为 51.8亿立方米),珠海横琴接收站约为 350万吨

(约 49 亿立方米)(数据来源:国金证券研究所),西气东输二线自 2011 年 11月实现向广州市供气,截至 2014年 10月 22日,西气东输累计向广东省供气 53.3亿立方米(数据来源:经济日报《西气东输促广东能源结构变革》)。而根据广东省统计信息网数据显示,2014 年度广东省仅规模以上工业企业天然气消费量就突破 100亿立方米,仅依靠省内三大气源不足以满足省内天然气消费需求,因此,就近从福建省输送 LNG液化天然气,具有必要性和合理性。

随着广东省大鹏、珠海、西气东输二线等气源的二期或后期工程不断提升供应量,公司与气电集团福建贸易分公司的关联交易将逐步减少。根据公司 2016年 1-2月的销售情况,公司已明显减少与气电集团福建贸易分公司的关联交易,并且在此情况下依旧实现盈利,因此公司的持续经营能力并非依赖于该关联销售。

(四)前五名供应商情况报告期内,公司对供应商采购情况如下:

供应商名称

2016年 1-2月 2015年度 2014年度金额(元)占比

(%)金额(元)占比

(%)金额(元)占比

(%)中海福建天然气有限责任公司

150,560,302.86 100.00 2,532,688,118.88 100.00 2,592,931,157.35 100.00

由于能源行业资源高度集中的特点,我国天然气资源基本来源于中国石油天然气集团公司、中国海洋石油总公司(下称中海油)、中国石油化工集团公司等行业巨头,例如重庆燃气(SH.600917)招股说明书中披露其 2011-2013 年的气福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-106

源采购比例中,中石油分别占 88%、73%、75%,新疆浩源(SZ.002700)招股说明书中披露其气源保障依赖于单一供应商中石油塔里木油田分公司。公司子公司福建新能源也属同样情况,气源保障依赖于单一供应商中海福建天燃气有限责任公司。该情形符合行业特点。

除上述行业特点以外,还存在着历史及现实原因:福建省本身并无可开采的天然气资源,需要外源性气源供应,而从省外引入气源,通过新建管道或陆运成本较高。因此,福建省政府于上世纪 90 年代便开始研究进口 LNG,而我国通过海路进口的 LNG气源基本来源于中海油。

因此,福建 LNG 总体项目是福建省政府与中海油历经数十年规划与合作的成果,其存在的意义是为保障东南沿海乏气地区也有条件使用 LNG这一清洁能源。

中海福建天然气有限责任公司是福建 LNG 项目接收站、管线运输阶段的运营主体,因此形成了福建新能源向其购买天然气的业务结构。

在气源供应方面,福建 LNG总体项目气源来源于印尼东固油气田:2002年 9月,中海油与印尼国家石油公司代表的印尼东固天然气田成为上游产品分成合同伙伴,在雅加达签署了期限为 25 年的 LNG 销售与购买协议。且该油气田开发项目由中海油参股 13.9%。上述情形,对福建 LNG总体项目的气源供应提供了较长时间的稳定供气保障。

综合上述情形,福投股份子公司福建新能源对中海福建天然气有限责任公司

的单一依赖情形,是由于行业特点和历史及现实情况,同时并不会因为这一情形影响公司的气源稳定供应。

(五)对持续经营有重大影响的业务合同及履行情况

公司目前正在履行的重大业务合同主要有:

1、对公司持续经营具备重大价值的合同

(1)2007年 12月 26日,中海福建天然气有限责任公司(甲方)与福建新能源(乙方)及中闽物流(丙方)签订《液态天然气销售、购买与运输协议》

(FJNG/HOA/2007-009),各方约定:甲方拥有福建省唯一的液态天然气(LNG)接收站和 LNG进口经营权,甲方同意乙方作为甲方外输液态天然气总买总卖方,福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-107

负责购买和销售甲方以液态方式外输的所有天然气,乙方拥有甲方液态天然气的

唯一销售权;乙方同意将 LNG运输指定委托丙方完成,乙方和丙方按市场原则确

定 LNG运输的运输价格。

(2)2009年 2月 6日,中闽物流(乙方)与福建省高速公路经营公司(甲

方)签订《关于在高速公路建设经营加气站项目意向书》(FJNG/HOA/2008-00X),双方约定:乙方承包甲方在其控股或参股经营的高速公路服务区的加气站经营权,承包期限为 15 年;乙方根据天然气汽车加气站的销售规模每三个月支付加气站经营权承包费。

2、重大销售合同报告期内,因能源行业特点,公司与主要客户签订的皆为无具体金额和期限的框架协议,其以每年实际发生金额为合同总额。因此,重大合同标准认定为每个报告期前五大客户为准,具体如下:

单位:元序号采购方销售方合同内容合同编号

2016年 1-2月 2015年度 2014年度

1中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司福建新能源液化天然气

MY-FF-

XS-110

530

FJNG/G

SC/201

4,303,686.87 1,698,720,897.48 1,241,926,679.53

2江苏海投新能源投资有限公司福建新能源汽车用天然气

FJNG-G

SC-201

6,850,506.73 56,756,067.78 226,277,071.12

3广州炎凯化工有限公司福建新能源液态天然气

FJNG/G

SE/201

- 20,711,041.59 222,380,495.57

4新奥能源贸易有限公司福建新能源液态天然气

FJNG-G

SC-

-003

54,375,387.13 360,725,840.34 221,822,785.29

5中海石油揭阳能源开发利用有限公司福建新能源液态天然气

FJNG/G

SC/201

- 23,606,088.49 172,914,615.91

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-108序号采购方销售方合同内容合同编号

2016年 1-2月 2015年度 2014年度

6福州闽运公共交通有限责任公司闽能燃气液化天然气

4,508,125.06 32,009,398.40 39,751,726.22

7中燃宏大能源贸易有限公司福建新能源液态天然气

FJNG/G

SC/201

19,729,571.18 31,032,526.49 -

8旷远能源股份有限公司福建新能源液态天然气

FJNG/G

SC/201

6,512,739.19 9,610,250.66 -

9福建千江汇流能源有限公司福建新能源液态天然气

FJNG/G

SC/201

6,159,997.13 6,903,560.01 -

3、与主业相关的重大采购合同

截至本说明书签署之日,公司正在履行的重大采购合同情况如下:

序号

采购方 供应商合同编号合同内容

采购金额 合同期限

1福建新能源中海福建天然气有限责任公司

FJLNG-G

SPC-XNY

02天然气采购双方协商确定或执行政府指导价

于 2009年 12月 30日生效,无固定期限

2中闽物流中海油销售福建有限公司

ZMWL/MC

/201500

5柴油采购

所销售 0#柴油(国 IV)零售价,按福建省发改委公

布的 0#柴油零售价格下

调 0.2元/升

签订日期 2015年 8

月 12日,有效期自合同签订之日起至

运营满一年止

4、借款合同序号

借款方 贷款银行 合同编号贷款金额(万元)

贷款期限 担保情况

1闽能燃气招商银行股份有限公司福州东街口支行

2015年流字第

50-0043号

3,000.00

2015/9/2-

2016/9/2

-

2厦门新能源中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行

830101201500

01758

1,000.00

2015/12/18

-

2016/12/17

-

3厦门新能源中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行

830101201500

01193

1,000.00

2015/8/20-

2016/8/19

-

5、委托贷款合同序号

借款人 委托人 受托人合同编号委托贷款金额(万元)

贷款期限 担保情况

1 福建新 中海石油气 中海石油财 XD20150202 10,000.00 2015/7/8- -

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1-1-109序号

借款人 委托人 受托人合同编号委托贷款金额(万元)

贷款期限 担保情况

能源 电集团有限责任公司务有限责任公司

RMB0036 2016/7/8

6、融资租赁合同

序号 承租人 出租人 合同编号 租赁设备 融资额 签订日期 租赁期间

1中闽物流中海油国际融资租赁有限公司

CIFL2015

YW20010生产设备及设施设备设备转让价

款 4000万元

2015/12/15起租日

起三年

六、公司商业模式

(一)采购模式

公司主要通过福建新能源从中海福建天然气有限责任公司采购天然气,福建新能源于 2009 年 12 月 30 日与中海福建天然气有限责任公司签订了《天然气购销合同》,该合同为双方签订的框架协议,具体的购气数量由实际需求决定。根据《天然气购销合同》,卖方在每两个供气周结束后的一个工作日内向买方出具结算通知书。结算通知书中列明相应期间天然气交付量及该期间适用的天然气价格及相关费用(包括税费)。买方在收到结算通知书后三个工作日内向卖方指定的银行账户支付收款通知书所示金额。

(二)销售模式公司销售主要通过子公司福建新能源及其下属公司以加注站的形式零售给客户,或直接销售给天然气分销商、工商用户等形式实现收入。

(三)结算模式报告期内,公司合并报表范围内的收入主要分为液态分销收入、加气收入、运输收入。其结算模式如下:

1、液态分销收入:公司根据市场部数据,每月月底统计对方验收的用气量确认单,根据销售单价进行结算。

2、加气收入:(1)财务部每月先根据运营部统计的各加气站点加气量及商

务部提供的价格暂估当月收入。同时,根据加气量暂估相应的原材料成本。月福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-110

底从各加气站点收集当月经各客户公司的汽车司机签字确认的加气单,根据加气单汇总结果,编制费用确认清单,盖章后寄给各客户确认,各客户核对确认盖章后,公司开具发票确认收入。于次月,根据确认的收入账务上进行收入处理,并冲销原暂估收入。(2)加气站 1 天 2 班制,每次加气均填制加气凭证,加气站人员交接班时填写加气日报表及打印加气机出库单,交接人员对加气凭证、出库单及日报表核对,如有现金交款的在现场交接时核对,目前现金交易基本已取消,公司采用 POS 机刷卡的方式收取货款;加气收入由各个站点负责人根据加气销售单及入库单汇总销售明细及库存报表,再将加气销售单及入库单快寄到公司总部并由运营部统计人员逐一对单核对。运营部核对无误后(运营部同时发确认函给各个客商,客商对帐后回寄确认函),财务部对销售数量及单价再次确认收入并开出发票。

2、运输收入:公司运营部统计员在运营系统中制出车单、录入运量及运距,根据运费单价核算运输收入,月底对运输收入进行汇总,并发给客户进行核对,收到客户确认函后开票并确认收入。

(四)商业模式总结

公司是以天然气经销、运输及其下游产业链的建设、运营管理为主要业务的企业,目前经营范围主要在福建省,公司子公司福建新能源是福建液化天然气总体项目的液态天然气总经销,中闽物流是其总配送,中闽物流同时拥有福建高速服务区加气站独家承包权。(详见本说明书本节“四、(一)公司及子公司持续经营所依赖的关键资源”)

福建新能源通过从福建 LNG 总体项目的运营商购买液化天然气,并销售给其他 LNG 分销商或工商用户,或由其旗下的加气站销售给终端客户,另一部分气源则由福建新能源销售给其子公司并由其销售给终端客户。

公司未来业务版图将主要涵盖福建省 LNG 总体项目总经销、总运输、天然气汽车加气站、船舶油改气、城市燃气(气化站)、分布式能源、锅炉油改气、新能源等八大业务板块。

1、福建省 LNG 总体项目总经销

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公司子公司福建新能源是福建省政府确认的福建 LNG 总体项目的液态天然

气总经销(确认自《福建省人民政府专题会议纪要([2012]78 号)》、中海福建天燃气有限责任公司与福建新能源及中闽物流的三方协议)。因此,所有福建省内需要使用福建省 LNG总体项目进口气源的企业,都需要向公司子公司福建新能源购买 LNG。

目前,福建省 LNG 总体项目进口 LNG 接收能力为 500 万吨/年,随着福建省LNG市场的应用范围和应用条件不断完善(各类城市管网不断完善、以及使用 LNG为燃料的运输工具不断增多,使用 LNG 为燃料的工业企业不断增多),LNG 市场将有望不断扩大。福建新能源作为福建 LNG 总体项目的总经销,将迎来更广阔的市场空间。

2、福建省 LNG 总体项目总配送

经中海福建天燃气有限责任公司与福建新能源、中闽物流三方确认,中闽物流是福建新能源 LNG销售业务涉及的 LNG运输指定委托方。

由于 LNG在储运领域拥有较高的安全要求,且其设备通常为专用,拥有该总体配送权,意味着中闽物流拥有省内稀缺的 LNG非管道运输配送资源及较为丰富的运输运营经验,因此处于较难替代的地位。随着 LNG市场不断扩大,公司作为总配送的重要性将不断提升,其丰富的配送经营和配送资源将更大程度上为福建省 LNG稳定供应做出贡献。

3、汽车加气站

公司现共拥有 57座加气站,其中已经投入的共有 24座,未来,公司将根据需要在此基础上进一步增加 LNG加气站在福建省内的覆盖率和供应范围。

在目前能源危机四伏,减排压力巨大和物流成本高企的背景下,“以气代油”的呼声已经越来越高,作为清洁能源,天然气,特别是液化天然气(LNG)在汽车上的应用将成为未来趋势。天然气汽车的主要特点为节能减排、安全清洁,并且能大幅度降低运营成本,具有显著的经济效益和社会效益。在能源危机、节能减排和物流成本高企的大背景下,作为石油消耗大户和污染排放大户的交通运输领域成为了人们关注的先头阵地,天然气汽车的普及呼声越来越高。

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1-1-112

根据证券导刊《天然气汽车大幕徐徐拉开 龙头企业大有可为》引用的数据显示,如果用天然气完全替代燃油,尾气排放中,二氧化碳可减少 24%,一氧化碳减少 97%,碳氢化合物减少 72%,氮氧化合物减少 14%,苯、铅、粉尘等固体颗粒物减少 100%。综合排放指标降低约 80%。单车平均减排二氧化碳约 22 吨/年,改善了道路运输的能源结构,环保潜力大。

在城市公交与出租车领域,电能具备直接替代传统石化能源的潜力,但是在物流车辆领域,由于其载重大、行程长,电动机性能一般难以满足其运行需求,因此,LNG 是物流车辆的理想替代燃料。目前福建省约有 10 万台物流车辆,以

未来 3年 2万台油改气计算,预计可产生 60-80万吨 LNG需求。公司目前已拥有

福建省高速公路服务区加气站建设运营权,已形成一定规模的网点,并将继续扩大覆盖面积。一旦公司网点布局更加成熟,加注便利性提升,将进一步提升物流企业进行车辆油改气的积极性。

4、船舶油改气

大气污染的三大污染源,除了机动车、工业企业排放外,船舶污染是第三大污染源。目前我国港口航运燃油标准较低,船舶主要使用重油或劣质柴油,一艘燃油含硫量 3.5%的中大型集装箱船,以 70%最大功率的负荷 24 小时航行,其一天排放的 PM2.5 相当于 21 万辆货车。船舶油改气,将改善近海海域、内河航道的环境,可减少燃油成本,具有较大社会意义。

福建省自然资源较为匮乏,加之内江内河众多,重要的煤、矿石等生产资料依靠水路运输较多,近海海域渔船、国内点对点运输船数量大。此外,福建陆地海岸线长达 3752千米,港口众多。根据福建港口业发展目标,2018 年福建沿海港口货物吞吐量将达 7亿吨。综合来看,福建 LNG船舶加注潜力巨大,未来可形成每年约 20万吨的船用 LNG需求量。

5、城市燃气(气化站、储运站)

随着我国城市化进程的不断加快,大量的小城镇迅速兴起。由于小城市数量多,分布广,用气规模小,在我国进入天然气时代后,传统的管道供应方式不能满足中小城市的供气要求,导致中小城市的城市燃气建设严重滞后。

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LNG已成为目前无法使用管输天然气供气城市的主要气源或过渡气源,也是许多使用管输天然气供气城市的补充气源或调峰气源。LNG气化站是一个接收、储存和分配 LNG的卫星站,也是城镇或燃气企业把 LNG从生产厂家转往用户的中间调节场所。LNG 气化站凭借其建设周期短以及能迅速满足用气市场需求的优势,已逐渐在我国东南沿海众多经济发达、能源紧缺的中小城市建成,成为永久供气设施或管输天然气到达前的过渡供气设施。

福建省在沿海省份中属于丘陵较多,天然气管网建设成本相对较高的省份,其中小城市将出现较多的 LNG气化站需求。

6、分布式能源

天然气分布式能源以天然气为燃料,同时提供冷、热、电,是集中式发电的重要补充,不仅具有能源利用效率高,促进节能减排,管理体系先进,能源供应可靠,实现电力和天然气消费削峰填谷的优势,最终还能节省整体能源成本,在各类工业设施、机场医院等公共设施、商业综合体和数据中心等领域拥有广阔的应用前景。

近年来,国家层面及地方政府均陆续出台鼓励天然气分布式能源发展的支持政策,电力体制改革进一步深化,天然气供应大幅增加以及油气改革的启动,都为天然气分布式能源的发展提供了十分利好的条件。加之雾霾肆虐,增强了国家对环境整治的决心,也强化了发展清洁能源的需求,为发展天然气分布式能源提供了良好契机。

自 2011年起,中国天然气分布式能源项目装机容量快速增长。2014年底,中国已建成和建设中天然气分布式能源项目达到 104个,但主要分布在上海、北京、广州等大中型城市,总计装机容量达 380万千瓦,其他省份发展空间很大。

在分布式能源项目的有力拉动下,我国电力行业的天然气需求已从 2010年的 100亿方增长至 2014年的 250亿方,增幅达 150%。

7、锅炉油改气2014年 11月 6日,国家能源局、国家发改委、环保部等七部委联合发布《燃煤锅炉节能环保综合提升工程实施方案》,规划到 2018 年,推广高效锅炉 50 万福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-114吨,淘汰落后燃煤锅炉 40万吨,完成节能改造 40万吨,提高燃煤工业锅炉运营

效率 6个百分点,计划节约 4000万吨标准煤。

其中,锅炉煤改气、油改气是重要改革方向。具体到福建省,2015 年约有燃煤锅炉 1.2万台以上,其中 10蒸吨/小时以下的燃煤小锅炉约占 90%以上,其能源消耗量转换为天然气每年可达约 2-3百万吨天然气需求,预计随着福建省油改气、煤改气的进程,未来 3年可达成约 50-60万吨天然气。

8、新能源领域公司与上市公司冠城大通股份有限公司共同设立了福建冠城瑞闽新能源科

技有限公司,各占 50%股份。该公司聘请了国内一流的锂电池开发制造团队,并主攻福建省动力电池市场。福建省拥有福汽集团,其旗下有东南汽车、金龙汽车等知名品牌,其整体新能源产业链对锂电池市场需求据测算将有 150 亿元的规模,冠城瑞闽作为省内为数不多的优秀锂电池开发商,将拥有较大先发竞争优势。

此外,公司还将在新能源领域推动开发锂电池梯级应用的创新商业模式,即废旧电池回收用于风电、储能等领域,既更高程度利用了锂电池使用周期,又解决废旧电池环保问题,还能大幅降低风电、储能等领域的锂电池价格门槛问题,市场前景巨大。

七、公司所处行业情况、风险特征及公司在行业所处地位

(一)行业分类、定位及监管体系

1、行业分类公司所处行业的分类根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012 修订),公司从事业务所属行业为燃气生产与供应业(行业代码:D45)。根据国家统计局公布的《国民经济行业分类(GB/T4754-2011)》,公司属于 D-4500 燃气生产和供应业。根据股转公司颁布的《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司属于 D-4500 燃气生产和供应业。根据股转公司颁布的《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司属于 19101110 燃气公用事业。

2、行业性质

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天然气是存在于地下岩石储集层中以烃为主体的混合气体的统称,比空气轻,具有无色、无味、无毒之特性。天然气是一种重要的能源,广泛用作城市煤气和工业燃料,是各种石油替代燃料中最早广泛使用的一种,天然气的生产与供应业,属于公用事业,公司及子公司的主要业务为非管运输液化天然气(LNG)的供应与销售,属于天然气行业的细分行业,也属于公用事业。

3、行业监管体制和有关政策

(1)行业监管体制根据国务院发布的、自 2011年 3月 1 日起施行的《城镇燃气管理条例》(中华人民共和国国务院令第 583 号),国务院建设主管部门负责全国的燃气管理工作,县级以上地方人民政府燃气管理部门负责本行政区域内的燃气管理工作。城市燃气行业的国家主管部门为中华人民共和国住房和城乡建设部。本行业的自律机构是中国城市燃气协会及各地方城市的燃气行业协会。

根据天然气产业链上的不同阶段,我国目前对天然气产业的监管体系可分为以下几种情形:

项目 行业主管部门 管理体制天然气管道输送领域国家发改委及各地发改委进行管理,其他政府部门包括环保、土地、安全保护等部门实行专项管理。

国家发改委负责制定中期或长期能源发展计划,制定、实施行业政策和法规,并审批相应限额的管道建设工程。根据拟建设输气管道的年输气能力、建设区域、以及投资企业性质等进行区分,分别由国家发改委或各级发改委予以核准(备案或批复);各级发改

委在核准(备案或批复)之前,将考虑相关环保部门、国土资源部门以及城市规划等部门的意见。

城市燃气管网领域

主管部门为国家发改委、住建部及各级地方政府相关主管部门,城市燃气行业自律机构是中国城市燃气协会及各地方城市的燃气行业协会。

用管道供应城市燃气的地区实行区域性统一经营。燃气供应企业,必须经资质审查合格并经工商行政管理机关登记注册,方可从事经营活动。燃气价格的确定和调整,由经营企业提出,经物价部门审核、批准后组织实施。市政公用事业主管部门负责本行政区域内的市政公用事业特许经营的具体实施。县级以上地方人民政府城建、劳动(安全监察)、公安(消防监督)部门按照同级人民政府规定的职责分工,共同负责本行政区域的城市燃气安全监督管理工作。燃气行业协会根据法律、法规和章程规定,制定行业行为准则和服务规范,建立行业自律机制。

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(2)主要法律法规及行业政策

①行业主要法律法规

法律法规名称 发文部门 实施时间

《城市燃气安全管理规定》 建设部、劳动部、公安部 1991.05.01《中华人民共和国建筑法》 全国人民代表大会常务委员会 1998.03.01《石油天然气管道安全监督与管理暂行规定》

国家经济贸易委员会 2000.04.24

《中华人民共和国安全生产法》 全国人民代表大会常务委员会 2002.11.01

《市政公用事业特许经营管理办法》 建设部 2004.05.01

《中华人民共和国土地管理法》 全国人民代表大会常务委员会 2004.08.28《关于纳入国务院决定的十五项行政许可的条件的规定》

建设部 2004.12.01

《中华人民共和国消防法》 全国人民代表大会常务委员会 2009.05.01

《石油天然气管道保护法》 全国人民代表大会常务委员会 2010.10.01

《城镇燃气管理条例》 国务院 2011.03.01

《危险化学品安全管理条例》 国务院 2011.03.02

《道路危险货物运输管理规定》 中华人民共和国交通运输部 2013.01.23

《中华人民共和国环境保护法》 全国人民代表大会常务委员会 2015.01.01

②近年影响天然气行业的主要政策在国家发改委公布的《产业结构调整指导目录(2011 年本)》中,“城市燃气工程”、“天然气的储运和管道输送设施及网络建设”被列为鼓励类产业。2012 年 6 月 27 日,住建部发布《全国城镇燃气发展“十二五”规划》,提

出城市燃气行业“十二五”的总体目标:城镇燃气规划、建设、运营以及管理、技术和服务水平全面提升;城镇燃气普及率明显提高,应用领域范围明显拓宽;

城镇燃气管网设施建设与改造工作取得较大进展;城镇燃气的优化能源结构、改善环境质量、促进城镇发展、提高人民生活水平的作用充分发挥。

2012年 10月 14日,国家发改委发布新修订的《天然气利用政策》(发改委

令 2012 年第 15 号),明确“坚持区别对待,明确天然气利用顺序,保民生、保重点、保发展”的基本原则,以及“优化能源结构、发展低碳经济、促进节能减排、提高人民生活质量,统筹国内外两种资源、两个市场,提高天然气在一次能福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-117源消费结构中的比重,优化天然气消费结构”的政策目标。综合考虑天然气利用的社会效益、环境效益和经济效益以及不同用户的用气特点等各方面因素,天然气用户分为优先类、允许类、限制类和禁止类。在天然气利用顺序中,除分户式采暖用户属于允许类用户外,其他城市燃气用户均属于优先类用户。

2012年 10月 22日,国家发改委发布《天然气发展“十二五”规划》,明确:

加快天然气产业发展,提高天然气在一次能源消费中的比重,对我国调整能源结构、提高人民生活水平、促进节能减排、应对气候变化具有重要的战略意义。天然气产业“十二五”期间总体的发展指导思想是:发挥市场配置资源的基础性作用,提高天然气在一次能源消费中的比重,构建供应稳定、运行高效、上下游协调发展的现代天然气产业体系。

③近年年我国影响 LNG产业的主要政策

时间 部门 政策 相关内容

2009.05 国务院《装备制造业调整振兴规划》发展大型液化天然气运输船和接收站等设备

2010.10 国务院《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》

大力推进高能效、低排放节能汽车发展。

2011.06 交通部《公路水路交通运输节能减排“十二五”规划》

在有条件的地区鼓励道路运输企业使用天然气、混合动力等燃料类型的营运车辆,鼓励在干线公路沿线建设天然气加气站等替代燃料分派设施。逐步提高城市公交、出租汽车中天然气车辆的比重,在城市物流配送、城际客货运输车辆中积极开展试点推广工作,以新购置天然气车辆代替淘汰老旧车辆。

2011.06财政部交通部《交通运输节能减排专项资金管理暂行办法》专项资金支持公路水路交通运输节能减排项目

2011.07国家能源局《液化天然气(LNG)汽车加气站技术规范》

规范液化天然气(LNG)汽车加气站的建设,统一技术要求

2012.10 发改委 《天然气利用政策》

将天然气汽车、天然气动力船舶作为优先类用气领域, 并明确要出台相关扶持政策。鼓励天然气利用项目有关技术和装备自主化,鼓励和支持汽车、船舶天然气加注设施和设备的建设

2013.01 国务院《能源发展十二五规划》提高天热气在我国一次能源消费结构中的比重;建

设新能源汽车功能设施; 加快华北、西北、西南及东南沿海地区天然气地下储气库和液化天然气储备

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时间 部门 政策 相关内容库建设,加快城市调峰储气设施建设。加快建设天然气输配管网和储气设施,扩大天然气供应覆盖面。

2013.02国务院办公厅《关于加强内燃机工业节能减排的意见》

积极发展柴油/天然气双燃料内燃机、内燃机再制造;开展天然气单一燃料及天然气/柴油双燃料燃烧技术在车船用发动机上的推广应用

2013.05 交通部《交通运输节能减排专项资金管理暂行办法》推进以天然气等清洁能源为燃料的运输装备和机械

设备的应用,加强加气、供电等配套设施建设

2013.09 交通部《交通运输部办公厅关于促进航运业转型升级健康发展的若干意见》

鼓励老旧远洋、沿海运输船舶提前报废,提高市场准入门槛;加快推进液化天然气(LNG)在水运行业应用,推进 LNG动力船舶试点改造,推进内河 LNG动力船舶应用示范工程,对符合条件的节能减排项目给予补助。

2014.02 交通部《2014 年交通运输行业节能减排工作要点》

提出在营运车辆、营运船舶、公路及港口四个方面开展千家企业低碳交通运输专项行动。其中·重点主要有:继续实施甩挂运输试点工作,推进 LNG(液化天然气)、LPG(液化石油气)汽车在道路运输、城市公交和出租汽车中的应用,推动 LNG燃料动力内河船舶区域性应用试点示范工作

(二)行业发展概况

1、行业现状及市场构成

(1)行业现状及总体规模

①现状及综述

天然气既是制取合成氨、炭黑、乙炔等化工产品的原料气,又是优质燃料气,是理想的城市、工业企业、车船动力气源。由于开采、储运和使用既经济又方便,天然气在全球的应用范围非常广泛。作为一种清洁高效的石化能源,天然气燃烧后无废渣、废水产生,相较煤炭、石油等能源有使用安全、热值高、洁净等优势,是低碳经济的代表,是化石能源向新能源过渡的桥梁。随着近几十年天然气消费量的大幅度增长,天然气领域内的投入、储运、产量和贸易量也呈快速增长态势,天然气在世界能源多元化过程中将发挥越来越重要的作用。按现有发展速度推

测,2020 年以后世界天然气产量将超过煤炭和石油,将成为能源消费主力,21

世纪将迎来“天然气的时代”。

具体到我国,我国能源结构长期以煤炭为主,天然气消费占比远低于世界平福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-119均水平。2014 年比重不到 6.3%,2020 年有望达到 10%,2030 年有望达到 13%,距离目前全球 24%的平均水平仍有差距。作为世界第三大天然气消费国,我国人均天然气消费量仅为 123 立方米,远低于全球平均 452 立方米/人的水平,更不

及 OECD 国家 1265 立方米/人。未来 10~20 年,作为最现实、经济、可大规模推

广的清洁能源,天然气市场有巨大的发展空间。

在公司所主要从事的液化天然气 LNG领域,根据前瞻产业研究院发布的《中国 LNG行业发展前景与投资预测分析报告》显示,近年来全球 LNG 的生产和贸易日趋活跃,LNG正在成为世界油气工业新的热点。为保证能源供应多元化和改善能源消费结构,一些能源消费大国越来越重视 LNG的引进,日本、韩国、美国、欧洲都在大规模兴建 LNG接收站。国际大石油公司也纷纷将其新的利润增长点转向 LNG业务,LNG 将成为石油之后下一个全球争夺的热门能源商品。

②世界及中国天然气行业规模

A、天然气储量截止 2014年底,全球天然气探明储量为 187.1万亿立方米(6606.4万亿立方米英尺),储采比为 54.1年。天然气探明储量比 2013年上涨 0.3%,增长来自俄罗斯(0.4 万亿方)、阿塞拜疆(0.3 万亿方)和美国(0.2 万亿方)。伊朗以

34万亿方天然气探明储量位居各国之首,占总探明储量的 18.2%。俄罗斯紧随其后,天然气探明储量为 32.6 万亿方。中国天然气探明储量为 3.5 万亿方,占总探明储量的 1.8%,储采比为 25.7年。

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1-1-120

B、天然气供需

2014 年全球天然气产量为 34606 亿方(31.273 亿吨当量油),比 2013 年增

长 1.6%。除了北美地区,全球其它地区天然气产量的增长均低于平均水平。美

国以 7283 亿方产量位居全球之首,同比上年增长 6.1%,占世界天然气总产量

21.4%。其次为俄罗斯,天然气产量为 5787 亿方。受荷兰(-18.7%)和俄罗斯

(-4.3%)减产影响,欧盟国家天然气产量较上年减少 9.8%(140 亿方)。2014福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-121年中国天然气产量为 1345亿方,同比上年增长 7.7%,占全球天然气产量 3.9%。

2014 年全球天然气消费为 33930 亿方(30.655 亿吨当量油),比 2013 年增

长 0.4%。除了北美地区和中东地区,全球其它地区天然气消费量增长均不及平均水平。美国既是天然气生产大国,也是天然气消费大国,2014 年美国天然气消费量为 7594 亿方,同比上年增加 2.9%,占到全球天然气消费总量的 22.7%。

俄罗斯以 4092 亿方天然气消费量位居美国之后。欧盟国家天然气消费量普遍减少,下降比例达 11.6%。2014 年中国天然气消费量为 1855 亿方,同比上年增长

8.6%,占全球天然气消费量的 5.4%。

C、天然气价格

在工业用和民用天然气需求大幅增长的驱动之下,2014 年美国天然气价格相对上年上涨 17.3%,达到 4.39美元/百万英热单位(0.97元/方)。近年,北美与全球其它地区的天然气价格之差有缩减趋势,但相较历史水平仍有较大差距。

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1-1-122

D、天然气贸易

2014 年全球天然气贸易量为 9972 亿方,比 2013 年减少 3.4%。其中,管道

气贸易量为 6639亿方,同比上年减少 6.2%,一方面是由于俄罗斯(-11.8%)和荷兰(-29.9%)缩减了管道天然气净出口量,另一方面,英国(-28.3%)、德国

(-10.1%)和乌克兰(-29.9%)管道天然气净进口量均显著减少;2014 年全球液化天然气贸易量为 3333 亿方,占到全球天然气贸易总量的 33.4%,同比上年

增长 2.4%,韩国(-6.0%)和西班牙(-15.9%)LNG 进口量的减少抵消了部分中

国(+10.8%)和英国(+20.1%)LNG进口量的增长。天然气净出口量最大的国家是俄罗斯,净出口量为 1777 亿方,其主要通过管道出口欧洲国家,其中出口德国的管道天然气量最大,为 385亿方;天然气净进口量最大的是日本,净进口量为 1206 亿方,LNG 是其唯一进口方式,气源主要来自澳大利亚、卡塔尔和马来西亚。2014 年中国天然气进口量为 584 亿方,其中管道天然气进口量为 313亿方,LNG进口量为 271亿方。

(2)产业结构及上下游概况

天然气产业可分为上游生产、中游输送及下游分销三个环节。

上游生产主要包括天然气开采、净化。油气开采企业是本行业气源获得的主福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-123要渠道,油气供应的规模直接决定了本行业的生产经营规模。

中游输送是将上游天然气送往下游分销商经营的指定输送点。下游分销指向终端用户销售天然气。目前,公司所从事的业务为液化天然气的运输、供应与销售,属于天然气行业的中、下游。

天然气的下游终端用户主要为工业、商业和民用三类。随着城镇化的发展、消费升级和能源结构优化,天然气处于供不应求的状况,各类用户特别是工商业用户对天然气的需求持续快速增长。

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(三)行业发展趋势

1、国际市场天然气行业发展态势

(1)石油时代向天然气时代过渡

随着环保压力增加和技术进步,全球能源消费的低碳化趋势日益明显,天然气将成为全球能源由高碳向低碳转变的重要桥梁,发展速度将明显高于煤炭和石

油。BP公司 2014 年出版的《BP2035世界能源展望》预测,2012-2035 年全球能

源消费年均增速为 1.5%,天然气年均需求量增长速度约为 1.9%。

在过去的几十年里,石油、煤炭和天然气在一次能源中占比稳定在 40%、30%、

20%,其他为新能源,而至 2035年,一次能源消费结构中,天然气将与煤炭、石油趋同,均为 26%~27%。从气源供应种类来看,页岩气所占比重将持续增加,

2035 年页岩气的供应量将满足天然气需求增长量的 46%,占世界天然气产量的

21%,其中北美有望占到全球页岩气产量的 71%。根据 IEA 预测,2020 年世界天

然气需求达到 3.98 万亿立方米,年均增长 2.2%,占一次能源比重上升至 30%。

2030 年天然气有望超越石油成为新的能源之王,并持续到本世纪末。随着技术

进步和绿色低碳发展,新能源或将在下个世纪超越化石能源,成为终极的能源之王。

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(2)全球天然气市场进入供应宽松时代

受美国页岩气革命、东非天然气发现、地缘政治等因素影响,全球天然气市场格局将发生改变。从供应区域看,中东、俄罗斯、中亚、澳大利亚、西非仍然是主要天然气出口区域,北美、东非将成为新的资源出口区域。从消费区域看,北美将由天然气进口区域逐渐向天然气出口区域转变,欧洲天然气消费区域稳定,增幅有限,中东地区天然气消费增长迅速,亚太地区将在未来 20 年超过美国成为全球第一大天然气消费中心。

从贸易流向来看,全球将出现中东、俄罗斯、澳大利亚、中亚、北美和非洲天然气向欧洲和亚太地区出口的“六对二”供需格局。从贸易形式来看,管道气和 LNG继续向后者倾斜,短期合同和现货贸易所占比重将不断增加。根据对全球在建及规划 LNG 产能的调研,预计 2017 年之后全球 LNG 市场将逐渐宽松,甚至可能出现供大于求的局面:目前全球 22个国家和地区进口 LNG,共 91个 LNG接收站,接收能力达 6.88亿吨/年,共计 388 个储罐,约 4453万立方米储存能力。

日本 LNG接收能力仍为世界第一,约占世界的 35%。

从全球 LNG流向看,主要由卡塔尔、马来西亚、印度尼西亚、澳大利亚、尼日利亚等国流向亚太和欧洲国家和地区,其中以亚太的日本、韩国、中国、中国台湾为主。卡塔尔居 LNG 出口国家首位。根据 DW 的报告,未来五年全球对 LNG产业的热情将持续上升,投资总量要比过去 5年增加 90%以上,预计将接近 2590亿美元。从 2015年开始全球 LNG液化能力进入投产高峰期。按照规划,2015年新增液化能力 4000 万吨,2016年新增液化能力 1.2亿吨,2018年新增液化能力

1.6亿吨。新增能力主要来自澳大利亚、美国、加拿大和东非国家。

根据规划,预计 2020 年前,美国将有 14 个项目投产,超过 28 条生产线,设计液化能力超过 14880万吨/年。澳大利亚将有 12个项目投产,22条生产线,液化能力为 9120 万吨/年,其中 4 个为煤层气 LNG 项目,液化能力 3180 万吨/年。俄罗斯将有 4 个项目投产,液化能力超过 4650万吨/年。加拿大将有 9个项目投产,液化能力为 9000万吨/年。非洲将有 3个国家在建 LNG项目,包括阿尔及利亚、莫桑比克和尼日利亚,共 12条生产线,总液化能力为 6310 万吨/年。

(3)亚太地区进口 LNG价格将逐渐走低,全球化 LNG价格将更联动

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依据上述 LNG 新增产能预测,以及国内外研究机构研究,在我国“十三五”期间,国际原油价格将保持在 90美元/桶以下,与国际油价挂钩的东亚地区 LNG采购价格也将一路走低。“十三五”期间,亚太地区对进口 LNG的议价能力得以提高,亚太地区将建立统一的天然气交易中心并逐渐影响到全球市场,原有的参考国际油价来确定天然气进口价格的局面将有所改观。

同时,中国与俄罗斯于 2014 年签署大规模的管道气购销协议,将形成实际供应能力,交易价格也将成为东亚各国天然气采购价格的标杆之一。综合以上各种因素以及各可供资源的开发和运输成本,伍德麦肯兹公司 2014 年预测,欧洲及北美天然气价格期内将基本保持稳定,亚太地区气价一路走低,最高价格在15美元/百万英热单位以下,期末可能到达 10美元/百万英热单位左右的低点,触底之后开始回升(见下图)。

与原油市场不同,天然气市场并不是全球化的市场。北美、欧洲和亚太三足鼎立,形成三个相对割裂的市场。近年来由于亚洲需求旺盛,中国天然气需求快速增长,日本核事故后增加 LNG进口,因此亚洲地区 LNG现货价格长期大幅高于欧美,最高时一度达到 20美元/百万热值单位,是北美气价的 5倍。

未来随着北美、俄罗斯等地加入 LNG行列,全球 LNG供应量将增加,三地天然气市场的相互影响进一步加深,促进全球天然气统一市场的形成,不同地区天然气价格差距有望缩小。尤其是新增产量将更多流入亚洲市场,加之日本重新启用核电等因素推动,有利于平抑亚洲 LNG市场价格,亚洲溢价有望大幅缓解。

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(4)天然气在发电、车用、船用等领域将保持快速增长

随着非经合组织国家工业化的持续推进、全球经济电气化程度提高和环保要求的不断提升,工业和发电的天然气消费将持续快速增长,特别是在发电的燃料结构中,天然气的比重将进一步提升,发电将成为世界天然气消费增长的主要驱动力,未来世界天然气 30%~40%将用于发电。随着各国气候协定的签订,交通运输的尾气排放将成为重点控制的方向。天然气因其清洁高效可获得性,成为燃油最可靠的替代品,车用天然气近两年发展迅速。随着各国政府 ECA(排放控制区)的划定,天然气应用领域将由汽车向轮船扩展。

据中国汽车工程学会的统计,截至 2014 年底,全国 CNG汽车保有量约为 441万辆,已建成 CNG 加气站 4500 座。新疆、四川、山东三省区 CNG 汽车合计 216万辆,占全国的 49%;CNG加气站 1150座,占全国的 43%;辖区内城市出租汽车几乎 100%用天然气,80%以上公交车燃料也改为天然气。LNG 汽车行驶里程长,主要作为载重货车、城际客车,近几年成为天然气汽车发展的新亮点,尤其是在新疆、河北、内蒙古、山东、山西等资源富集省份。截至 2014 年底,全国 LNG汽车保有量约为 18.4 万辆,当年新增 5.4 万辆;建成投运 LNG加注站 2500座,新建成近 700座。根据中石油规划院测算,2020年如果政策措施得力,全国 80%左右的出租车、公交车和 5%左右的公路营运载货及载客汽车改用天然气为燃料,可消耗天然气 500 亿立方米,市场空间巨大。

不同燃油终端替代方式比较

项目 能源转化效率 经济性 环保性 技术成熟度 能源分销系统的成熟程度

甲醇 中 高 低 低 低

二甲醚 中 高 中 低 低

燃料乙醇 低 低 高 中 中

充电电池 高 高 高 中 高

燃料电池 高 中 高 低 低

来源:交通运输燃油消费端替代方式分析及建议,当代石油石化,国金证券研究普通乘用车不同交通运输燃料费用对比

项目 消费端能源 100km能源消耗量 能源单价 燃料费用(元/100km)

燃油汽车 汽油 8L 6.3元/L 50.4

天然气汽车 天然气 8Nm3 4.0元/Nm3 32甲醇(M100) 甲醇 10kg 3.0元/kg 30

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1-1-128汽车

二甲醚汽车 二甲醚 7kg 4.5元/kg 31.5

乙醇(E100)汽车

乙醇 8kg 6.8元/kg 54

电动汽车 电 20kwh 1.6元/kwh 32

燃料电池汽车 高纯氢气 10Nm3 3.6 元/Nm3 36

来源:交通运输燃油消费端替代方式分析及建议,当代石油石化,国金证券研究所。

此外,在船用燃料领域,节能、低碳已经成为未来全球航运业发展的方向。

面对环保以及竞争的压力,液化天然气(LNG)作为新兴的船用动力燃料日益受到航运业的关注和青睐。目前,LNG动力船舶已经在国内外越来越多的地区取得成功,推广的步伐有望加快。与传统燃油相比,LNG作为船用燃料具有体积小、热值高,储量大、供应足,排放低、污染少,易运输、更安全,以及成本低且市场稳定的优势。

2、我国天然气行业发展环境和趋势

(1)我国天然气消费仍处于快速增长阶段,但不确定性因素增加

“十三五”期间,国家层面的能源结构优化和环境污染治理将成为天然气消

费最主要的推动力。2013 年以来,国家陆续出台了《大气污染防治行动计划》、《京津冀及周边地区落实大气污染防治行动计划实施细则》、《能源行业加强大气污染防治工作方案》等纲领性文件。2014 年 11月,中美双方在北京发布了应对气候变化的联合声明,首次正式提出 2030 年中国碳排放达到峰值并努力早日达峰。按照国务院《能源发展战略行动计划(2014-2020 年)》,到 2020 年天然气

在一次能源消费中的比重将提高到 10%以上。

同时应该认识到,随着国家经济发展进入新常态,影响天然气消费的不确定性因素也在增加,主要体现在两个方面。

第一,宏观经济增长对天然气消费的驱动力减弱,很多用气行业面临着效益

下滑、产能过剩等问题,不仅投资更换燃气设备存在困难,而且对用气成本的波动更加敏感,导致用户煤改气、油改气的意愿大幅减弱。

第二,天然气价格上涨和国际油价的下跌均会对天然气消费起到抑制作用。

随着国际油价的一路下跌,天然气相对成品油的优势正在逐渐减弱,同时由于与福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

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煤炭的价差不断扩大,天然气在电力、化肥等行业已完全丧失竞争力。

2014年,国内天然气市场已经出现区域性、阶段性的供大于求的局面。

综合考虑各种因素,国内外咨询机构普遍预测“十三五”末我国天然气消费增速将下降,2020 年天然气消费将在 3000 亿~3600 亿立方米(见下表),低于国家发改委和国家能源局的预期值。

(2)天然气供应能力激增,非常规天然气实现产量目标的难度较大

国家发改委《关于建立保障天然气稳定供应长效机制的若干意见》中提出,

到 2020 年我国天然气供应能力达到 4000 亿立方米,力争达到 4200 亿立方米。

《能源发展战略行动计划(2014-2020年)》进一步提出,到 2020 年国产常规气

达到 1850 亿立方米,页岩气产量力争超过 300 亿立方米,煤层气产量力争达到

300亿立方米,并积极稳妥地实施煤制气示范工程。

整体来说,“十三五”期间我国将形成国产常规气、非常规气、煤制气、进口 LNG、进口管道气等多元化的供气来源和“西气东输、北气南下、海气登陆、就近供应”的供气格局,预计实现总规模在 3750亿~4300亿立方米。其中常规天然气供应将保持平稳增长,按照“十三五”期间常规天然气产量年均增加 60

亿~80亿立方米计算,2020年全国常规天然气产量为 1650亿~1750 亿立方米。

非常规天然气供应目标实现难度较大,主要原因是页岩气开发面临巨大的前期投资及困难的地质地理条件限制,以及水资源和环境污染的约束;煤层气开发面临着矿权重叠制约、单井规模小、投资回收期长等因素制约。页岩气和煤层气预计实现规模 400 亿~600亿立方米。煤制气项目已获得国家路条的有 50多个,规划产能 2500亿立方米/年左右,由于建设过程中环境约束和水资源约束越来越严厉,预计实现规模 300亿~500亿立方米/年。

进口天然气资源规模增幅最大,中亚、中俄东线和中缅这三个陆上进口通道福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

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预计供应规模可达到 800亿立方米以上,海外 LNG资源供应规模可达到 600亿~

700亿立方米。

(3)基础设施建设持续推进,全国性互联互通管网格局基本形成

国家对油气管网设施领域投资限制的放宽和审批权限的下放,将极大调动各路资本进入天然气基础设施建设的热情,干线管道的覆盖范围将进一步扩大,区域天然气管网系统和配气管网系统将进一步完善,地下储气库等调峰储备体系将

进一步完备,不同经济主体管网设施将逐步实现互联互通。

根据国家“十三五”规划前期研究,到 2020年,全国长输管网总规模达 15万千米左右(含支线)(见下图),输气能力达 4800亿立方米/年左右;储气设施有效调峰能力为 620 亿立方米左右,其中地下储气库调峰 440亿立方米、LNG调

峰 180 亿立方米;LNG 接收站投产 18 座,接收能力达 7440 万吨/年左右;城市

配气系统应急能力的天数达到 7天左右。

(4)天然气价格上涨动力趋弱,市场供需向买方市场转变

“十二五”期间,多数省市天然气门站价格增长一倍左右,价格上涨主要源

于进口气价格倒挂下的三大国有石油公司的推动、供不应求的市场格局和全社会福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

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CPI的上升。预计“十三五”期间,价格上涨的推动力减弱。

首先,受国际油价大跌影响,进口 LNG、管道气的引进成本将降低,而国产常规气价格基本到位;其次,天然气供需转为买方市场,下游用户的选择增多,议价能力提升,且受经济增长整体下行影响明显,终端用户特别是部分工业用户的天然气价格承受力降低;最后,全社会 CPI 增长有限,政府从稳定增长、扩大天然气消费量等角度出发,也无继续推动价格上升的意愿。综合各种因素,“十

三五”期间我国天然气价格将基本保持在“十二五”末的水平。与此同时,天然气门站价格有下行可能。首先,在现行的市场净回值法定价体系中,天然气门站价格与进口燃料油和液化石油气密切相关,随着国际油价的大幅下跌,这两种可替代能源的价格近期也一路走低,随着市场净回值法的全面推行,天然气门站价格很可能下降。其次,“十三五”期间各大石油公司的资源供应是硬供应,而市场需求是软需求,在这种情况下,为了尽可能把天然气销售出去,扩大市场份额,各大公司在市场重叠区域阶段性地调低销售价格将可能成为重要举措。

(5)天然气用气结构更加均衡,高效化成为发展方向

2013 年新版《天然气利用政策》的出台,进一步指明了未来国内天然气利用的发展方向。在城市燃气领域,我国新型城镇化持续推进,年均气化人口在

3000 万人左右,全国城镇气化率 2020 年将达到 60%以上,天然气将成为城市居民的主要燃料。

在交通运输领域,天然气将成为大多数中小城市出租车的主要燃料,大中城市的公交车将逐步向天然气等清洁燃料车升级,LNG车将向城际客车和重型卡车发展,船舶和火车的 LNG应用将开始起步,天然气将成为在公共交通运输业具有竞争力的燃料。在工业领域,天然气工业燃料置换的进程将全面加快,特别是受大气污染防治政策影响的燃煤锅炉替代,钢铁、石化、陶瓷等传统工业的产业结构升级,以及中西部地区承接产业结构转移等因素,将刺激天然气在工业中的应用。

在天然气发电领域,京津冀鲁、长三角、珠三角等大气污染重点防控区,将福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

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有序发展天然气调峰电站,优先发展天然气分布式能源。在天然气化工领域,天然气制氢因其具备较高的价格承受力而有可能得到发展,新疆、川渝等气源地的天然气化工还会保持缓慢发展,但所占比例将逐步降低。预计到 2020 年,城市燃气和工业燃料应用将占到用气总量的 60%以上(见下图)。

天然气利用结构的优化还存在一定的不确定因素,主要体现在两个方面。第

一,发电用气量取决于国家能源价格体系能否理顺,主要是天然气发电的清洁属

性价值能否得到体现。第二,随着国际油价的一路下跌,天然气在交通运输领域的代油需求受到抑制,特别是天然气价格上涨到位后相对于成品油的价格优势逐渐降低甚至丧失。

(6)天然气供应安全保障的要求进一步提升

保持稳定供应是天然气业务健康快速发展的基本保障。“十三五”期间,我国天然气整体供不应求的局面得以改观,但由于各地用气结构的不均衡,区域性、季节性的天然气供不应求还会继续存在。特别是由于大气污染防治计划的执行,工业窑炉煤改气的大量实施,冬季用气规模大幅攀升,尤其是京津冀鲁地区供暖用气,季节调峰压力将比目前更为突出。

目前国内储气设施建设相对滞后,已建成的地下储气库主要满足几个重点城市的调峰需求,大部分城市在煤改气后的调峰能力建设亟待加强。“十三五”期福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-133间,多数用户实现双气源供气,谁能拥有足够的季节调峰能力,谁能保障天然气供应的安全平稳,谁就可以在市场开发中占得比较优势。

(7)LNG接收站迎来建设高峰期,有望迎来民资积极参与

截至 2015 年底,全国投产 LNG 接收站 11 座,累计接收能力达 4080 万吨/年。在建能力超 2100 万吨。2015 年 1-11 月,LNG 进口量约为 1755 万吨(约合

242立方米),估计全年进口量 1945万吨(约合 270亿立方米)。依据价格趋势及需求预测,预计我国对 LNG需求于 2020年达到 4000万吨(折合 600 亿立方米)。

从 LNG 进口接收站来看,2014 年,广东大鹏接收站占 33%,福建莆田占

18%,江苏占 16%,上海占 14%,辽宁占 10%,浙江占 6%,唐山占 3%。

年国家发改委、能源局先后发布了《油气管网设施公平开放监管办法(试行)》和《天然气基础设施建设与运营管理办法》,“鼓励、支持各类资本参与投资建设纳入统一规划的天然气基础设施。”随着 LNG接收站审批权的下放,必然会有更多满足条件的社会资本加入。

正在及计划建设的民营 LNG接收站的公司已有 6个,包括新奥集团、新疆广汇、长百集团、华电、哈纳斯集团等,主要项目包括舟山 LNG、江门 LNG、珠海 LNG、连云港 LNG、莆田 LNG、日照 LNG、江阴 LNG 等,总接转能力达到 2000 万吨/年。

我国 LNG 进口及终端正式开始向民营企业开放,未来更多企业有望获得这一资质,未来会有更多民营资本进入天然气进口领域。

(8)进口 LNG 空间巨大,有望成为新的蓝海市场亚洲溢价消失。未来五年全球 LNG市场供需由紧张转向宽松,北美、俄罗斯出口 LNG将增加全球 LNG供应量,新增产量将更多流入亚洲市场,有利于平抑亚洲 LNG市场价格,预计亚洲 LNG价格有望长期保持在 8-10美元/百万热值单位。

政策逐步放开,民营企业迎来机遇。随着 LNG接收站审批权的下放,必然会有更多满足条件的社会资本加入。新奥集团、新疆广汇、长百集团等企业正在及计划建设 LNG接收站。我国 LNG进口及终端正式开始向民营企业开放,未来更多企业有望获得这一资质,未来会有更多民营资本进入天然气进口领域。

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进口 LNG与沿海工业和交通用气相比,价格优势明显。通过测算,进口 LNG运输到消费城市(运距 300 公里内)的总成本约为 2.35 元/方。华南地区进口LNG价格与城市门站价差平均为 0.45元/方,与工业用气价差平均为 2.50元/方,与 LNG市场零售价价差平均为 4.5元/方。

(四)行业进入壁垒

1、资质壁垒

目前我国政府通过气源分配、价格核准、新建项目核准等方式对行业进行监管。根据国务院发布的《城镇燃气管理条例》的规定,国家对燃气经营实行许可证制度。从事燃气经营活动的,符合条件的企业,需由县级以上地方人民政府燃气管理部门核发燃气经营许可证。

而在天然气运输领域,受国家安全监管总局、交通部等监管主体的监管。

上述行业监管体系,使得该行业具有较高的行业准入壁垒,形成了进入本行业的障碍。

2、资源来源自然垄断壁垒

天然气属国家战略性基础能源,我国的气源供应目前基本上由中石油、中石化、中海油三家大型中央企业掌控,且存在一定的进口依存度:2015 年中国天然气产量 1345亿立方米,而进口天然气共计 621亿立方米。

具体到 LNG 气源,2015 年,中国 LNG 进口量为 1966.92 万吨,进口企业为中海油、中石油、广东九丰集团有限公司、中石化等四家公司,其进口量分别为

1339.59万吨,430.68 万吨,38.06万吨及 158.59万吨,占比分别为 68%、22%、

2%、8%。资源高度集中于中海油及中石油。

结合上述情况,近年来,我国的天然气供不应求的状况日趋突出,如果天然气开采量无法跟上需求增长步伐、或者不能从上游资源企业获得充足的气源配给,处于行业下游的新进入者将面临没有资源可用于经营的资源壁垒。

3、区域供应自然垄断壁垒

在燃气行业发展较早的城市,由于燃气管网、加气站、气化站等投资较大,福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

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一般由具有政府投资背景的国有企业承担建设、经营的职能,因此使得城市燃气

的储存、输送、调配、分销具有自然垄断性,表现在同一地区一般不会重复建设管网,因此对于新进入者具备一定的区域自然垄断壁垒。

4、资金和技术壁垒

天然气行业属于典型的资本密集型行业,投资巨大且建设周期较长,高压天然气管网造价在 100-200万元/km,700-800km 的长输管网总投资需 14-16亿元,LNG加气站、气化站单个投资成本基本在数百万至上千万不等。同时,在运营过程中,为了确保用气安全,经营者需要对燃气管网等设施进行及时维护、更新,对经营者的资金实力相应提出了很高的要求。

天然气的稳定、高效、安全、环保运行对用户乃至社会意义重大,而天然气从开采、储运到供应本身是一套复杂且标准要求严格的系统工程,涉及到燃气气源、输配与储气、燃气应用、安全管理、信息化系统、新设备(新工艺、新材料)应用等诸多阶段与环节,需要长期经营的经验积累和技术沉淀,对新进入者形成了较高的技术壁垒。

(五)影响行业发展的有利因素和不利因素

1、有利因素

(1)国家政策的大力支持在国家发改委公布的《产业结构调整指导目录(2011年本)》中,“城市燃气工程”、“天然气的储运和管道输送设施及网络建设”、“城市燃气塑料管道应用工程”被列为鼓励类产业。

根据《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》,我国将调整优化能源结构,构建安全、稳定、经济、清洁的现代能源产业体系,促进天然气产量快速增长,推进煤层气、页岩气等非常规油气资源开发利用。根据《全国城镇燃气发展”十二五”规划》,到”十二五”期末,城镇燃气供气总量约 1,782 亿立方米,城市的燃气普及率达到 94%以上,县城及小城镇的燃气普及率达到 65%以上。这将有力推进城市气化,从而推动天然气管道输送和城市燃气行业的发展。

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(2)清洁能源的需求不断提升

天然气燃烧后无废渣、废水产生,相较煤炭、石油等能源有使用安全、热值高、洁净等优势,是低碳经济的代表,是化石能源向新能源过渡的桥梁。按现有发展速度推测,2020 年以后世界天然气产量将超过煤炭和石油,将成为能源消费主力,21世纪将迎来“天然气的时代”。

随着人们对天然气这种清洁高效能源的认识不断提高,经济高速增长,以及政府的大力提倡,天然气需求近年快速增长,预计 2015 年我国天然气需求量将

达 2,000亿立方米,2020年升至 3,000多亿立方米,这是行业发展的重要基础。

(3)环保对能源的要求日益提高

随着对环保的日益重视及绿色 GDP观念的提出,国家将节能减排作为政府考核指标之一,各地政府均加大了能源结构的调整,鼓励使用天然气作为替代能源,以减少温室气体排放。

(4)我国城市化进程不断推进

自 20世纪 90 年代中后期以来,中国城镇化进程明显加快,扩大了用气人口的基数,为城市燃气行业提供巨大的潜在市场发展空间。根据国家统计局公报显示,我国城镇化率已经从 2005 年的 42.99%上升至 2014 年的 54.77%。我国目前共有地区级以上城市约 660 个,城市化正处在快速发展时期,经预测到 2020 年全国人口城市化水平将从目前的 40%增加到 60%,城市人口的快速增加,以及人们越来越注重环保和生活品质,城市管道燃气尤其是管道天然气需求越来越大。

(5)各类用气领域不断深化发展系统提升用气需求

除了城市燃气以外,工业、商业、运输业等领域随着对天然气设备的投资进

一步扩大,随着非经合组织国家工业化的持续推进、全球经济电气化程度提高和

环保要求的不断提升,工业和发电的天然气消费将持续快速增长,特别是在发电、运输、高耗能领域的燃料结构中,天然气的比重将进一步提升。

2、不利因素

(1)天然气气源紧张

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由于供求矛盾较为突出,尽管天然气的生产量和进口量呈现增加趋势,但气源紧张的局面短期内仍难以改变。上述情况增加了我国对进口天然气的依赖程度,导致气源的稳定性出现了削弱。因此,气源紧张成为制约天然气行业发展的主要因素。

(2)宏观经济不确定性及石油价格影响

能源行业与实体经济的关联性明显,随着中国经济增速的放缓,天然气行业也不可避免可能会面对需求下降的情况。同时,随着中国经济从高能耗经济向环境友好和可持续经济的转型,大型高耗能行业的客户普遍承受了较大的转型压力。

石油价格自 2014 年以来持续走低,亦使得天然气的价格优势持续缩小,因此,相关下游行业的天然气消耗增速也有所放缓。

(3)终端用户开发滞后

我国城市天然气管网、工业、商业、运输业等天然气利用设施仍然较为薄弱,以及对天然气宣传推广力度不够,终端用户开发不到位直接影响到下游用气量规模,制约行业的发展水平。终端客户开发不够也是制约行业发展的一个重要因素。

(4)初装成本不断上涨

天然气长输管道及城市燃气管网行业投资巨大,工程量大、周期长,管道建设所需原材料主要为特种管材。近年来,随着物价上涨,各种原材料价格和人工成本也出现一定幅度的上涨,直接影响管道建设成本,最终影响项目经济效益水平。

(六)行业基本风险特征

1、气源供应风险

我国天然气储量丰富,但气源相对紧张。随着市场需求持续增长,供需失衡问题愈加严峻,由此导致我国天然气对外依存度不断提高。报告显示,2013年,我国天然气消费量 1676 亿方,同比增长 15.9%,进口天然气 529 亿方,对外依存度已从 2007 年的 5.7%一路飙升至 31.6%。2014 年天然气表观消费量 1800 亿福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-138方,同比增长 7.4%,进口天然气 580亿方,对外依存度升至 32.2%。若我国天然气生产能力没有相应跟上我国天然气消费需求,则可能出现气源供应紧张的风险。

2、行业政策变动或监管体制变动的风险

我国天然气行业主要由国家发改委及各省发改委进行管理,其中包含价格管理。建设、环境保护、国土资源、安全监察、水土保持等实行专项管理。其中,国家发改委负责制定中长期能源发展规划,制定、实施行业政策和法规,并审批相应限额的管道建设工程。省发改委在相应权限之内,核准省内规模在限定额度之内的项目。各级住建部门在相应权限范围内管理城区管道燃气特许经营。

若上述行业监管体制,以及对天然气的政策出现变动,将为行业内的企业经营状况带来不确定性。

3、安全事故、自然灾害造成的风险

天然气管道、非管道运输及城镇燃气业务可能会受到各种事故及其他不确定因素的影响:城区燃气管道沿线处于城区范围内,管道沿线其他基础设施建设项目与管道的交叉、并行施工作业对管道可能造成损伤;非法占压管道的违章建筑造成安全隐患;管道自身配套设施不完善,部分设施落后老化、材料缺陷、施工缺陷等也易造成安全事故。同时,城市居民天然气业务由于部分设备仪表安装在用户家中,可能由于居民使用不当、安全意识不足等因素出现事故;加气站点、天然气设施可能由于操作员操作不当、管理不到位等因素存在安全隐患。在非管道运输领域,有可能因不可抗力或人为因素出现交通事故、泄漏事故等各类安全隐患。

上述因素可能导致事故或其他严重后果,造成天然气泄漏、供应中断、火灾、爆炸、财产损毁、人员伤亡等事故,从而导致企业的经营风险。

4、市场风险

我国天然气的消费领域主要包括城市燃气、工业燃料、天燃气发电、天然气化工等类别,随着城镇化和国民经济的持续发展,其对天然气的消费需求总量不断增加。但如果宏观经济出现周期性调整,或石油等传统燃料价格始终持续低位福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-139运行,则有可能出现工业企业开工不足、社会用电量减小、天然气化工产品市场需求下降等情况,将可能导致天然气市场需求出现下降的风险。

(七)公司面临的主要竞争情况

1、行业竞争格局

我国主要的城市燃气经营企业大致分为两大类:一是历史承袭下来的在本地

区拥有燃气专营权的地方国企,如京、沪、津、渝、穗、蓉、深等地方国有燃气

公司;二是跨区域经营的燃气运营商,如中国燃气控股有限公司(“中国燃气”)、新奥能源控股有限公司(“新奥能源”)、华润燃气控股有限公司(“华润燃气”)等。

其中,我国天然气气源供应主要依赖中石油、中海油、中石化等石化燃料巨头。

2、公司在行业竞争中的地位

公司及子公司是以福建省为主要区域,从事 LNG非管运输及加气站等终端业务的企业。由于福建新能源是福建省 LNG项目液态天然气总经销,其上游是中海油等气源供应商,而该区域存在的华润燃气等各类城市燃气公司,属于公司下游或细分行业不同的企业。因此公司及子公司在该区域内尚不存在直接的竞争关系。国内与公司相类似的企业仅有与类似 LNG 接收项目对应的总经销,例如深圳大鹏液化天然气销售有限公司。一般该类企业存在区域性特点,不存在直接竞争关系。

未来,公司及子公司有望拓展竞争区域,与省外其他经营 LNG 的企业进行竞争。

3、公司的竞争优势

公司的竞争优势主要体现在以下几个方面:

(1)拥有区域总经销地位

公司子公司福建新能源是福建省政府确认的福建 LNG 总体项目的液态天然

气总经销(确认自《福建省人民政府专题会议纪要([2012]78 号)》、中海福建福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-140天燃气有限责任公司与福建新能源及中闽物流的三方协议)。

(2)拥有区域总配送地位

中闽物流是由中海福建天燃气有限责任公司与福建新能源、中闽物流三方协议确认福建省 LNG 总体项目的运输指定委托方。

由于 LNG在储运领域拥有较高的安全要求,且其设备通常为专用,拥有该总体配送权,意味着中闽物流拥有省内稀缺的 LNG 非管道运输配送资源(百余辆LNG专用运输车辆)及较为丰富的运输运营经验,因此处于较难替代的地位。

(3)资源与运营经验优势

公司及子公司目前共拥有 57个 LNG加注站(含已建成及在建),拥有百余辆具备运营资质的 LNG 运输槽车,同时,公司已积累多年 LNG加气站、气化站、加气站等运营经验,拥有总体项目的总配送、高速公路运营资质。公司及子公司拥有的上述经营性资源,是公司重要子公司拥有福建 LNG总体项目总经销资格的坚实基础。

4、公司的竞争劣势

公司的竞争劣势主要体现在以下几个方面:

(1)激励体系有提升空间

公司目前以天然气销售及下游产业链建设与运营为主要业务,属于公用事业范畴,其依赖的主要资源为经营资质、运营经验及网点资源。依据公司未来战略发展规划,公司将积极参与新能源等领域的投资与运营,人力资源的重要性将在这些新兴领域中更为凸显。公司是混合所有制改革的成功案例,在公司治理、业务协同、合法合规等领域完成了诸多探索与成就,但激励制度未完全达到新兴产业领域的灵活度。

应对措施:公司将借助登陆资本市场的历程,积极提升公司治理水平,完善各类制度,结合新业务发展战略,积极探索和制定人力资源战略发展规划,为公司不断拓展新兴业务提供激励制度保障。

(2)业务结构完全成型尚需时间

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1-1-141

公司作为福建省投资集团旗下重要的能源板块开展主体,有望开展各类以清洁能源、新能源为主的业务。

目前,LNG非管道运输领域、加气站、气化站等领域已经逐渐形成较大规模。

未来,船用 LNG、小城镇卫星站、工业用 LNG 等业务将逐渐壮大,此外,公司与冠城大通合作成立的冠城瑞闽也即将在锂电池领域实现突破,也不排除公司未来有别的业务拓展。但由于能源领域投资周期长,上述业务完全成型尚需要时间。

应对措施:公司将通过资本市场,丰富融资渠道,借助资本的力量,加快推动公司业务布局的步伐。

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1-1-142

第三节 公司治理

一、报告期内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况

(一)报告期内股东大会、董事会、监事会的建立健全情况

有限公司阶段阶段,公司设立了股东会及董事会,设立了一名监事。公司增资、经营范围变更、实收资本变更以及整体变更等事项均履行了股东会决议程序,相关决议均得到全体股东同意,且履行了相关审批及登记备案程序,符合法律法规和有限公司章程的规定,合法有效。但有限公司的制度建设也存在一定的瑕疵,如:未建立关联交易管理制度等。

股份公司成立后,公司依照相关法律法规要求建立了较规范的治理结构,设立了股东大会、董事会、监事会,制定了内容完备的公司章程、三会议事规则及其他管理制度,明确了股东大会、董事会、监事会以及高级管理人员的职责分工。

为了严格执行法律法规、公司章程和各项规章制度,股份公司还新设了董事会秘

书一职,以促进公司治理水平的提高。

股份公司在沿袭有限公司规章制度的基础上,为适应股份公司运作及其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的要求,制定和完善了公司的内控制度,主要有《防范大股东及其他关联方资金占用管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等。公司制定的上述制度均遵循了《公司法》、《公司章程》等规定,没有出现损害股东、债权人及第三人合法利益的情况,会议召开程序规范、会议记录完整。

(二)报告期内股东大会、董事会、监事会的运行情况

有限公司阶段,公司制定了章程,设立了股东会和董事会,设立了一名监事。

公司股东会、董事会召开程序上存在瑕疵,主要体现在股东会、董事会召开没能按照公司章程的规定提前通知,股东会、董事会记录不够规范、会议记录未统一归集存档等问题。

股份公司成立后,公司按照规范化公司治理的要求,在中介机构的帮助下,福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-143

建立健全了治理结构,完善了各项规章制度。在此基础上,公司管理层进行了认真地学习,提高了规范治理意识,公司三会运作情况具体如下:

自 2016 年 5 月 5 日(股份公司创立大会暨首次股东大会召开日)至本说明书签署日,公司共召开了三次股东大会、三次董事会、一次监事会。公司上述三会会议召开程序、决策程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定,运作规范,会议记录、会议决议归档保存规范。

公司召开的监事会为第一届监事会第一次会议,职工监事林勋依照《公司章程》及《监事会议事规则》的规定,参与监事会会议,发表意见,参与表决,有效履行了职工监事职责。

在今后的实际运作中,管理层将不断深化公司治理理念,加深相关知识的学习,提高规范运作意识,以保证公司治理机制的有效运行。

二、 公司董事会对公司治理机制建设及运行情况的评估结果

经公司全体董事对公司治理机制进行讨论评估,全体董事认为,股份公司成立以后,公司依照《公司法》和《公司章程》的相关规定,建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理机构,制定了三会议事规则、总经理工作细则,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会对董事会在公司投资、融资、资产的收购处置、担保等方面有明确的授权。董事会对董事长及总经理在日常经营业务中也有明确的授权。公司为了保证经营目标的实现而建立的政策和控制程序,在经营管理中起到重要作用。《关联交易管理制度》的建立保证了公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则,确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益。

(一)股东权利保障

在股东权利保障方面,公司根据《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定,建立了相对健全的股东保障机制,保证股东能充分行使知情权、参与权、质询权与表决权。

1、知情权

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1-1-144

股东有权查阅《公司章程》、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告。

2、参与权股东通过股东大会行使重大决策参与权。股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召开 1次,应当于上一会计年度结束后的 6个月内举行。

3、质询权

《公司章程》明确规定,股东有权对公司的经营进行监督,提出建议或质询。

4、表决权

股东通过股东大会行使表决权,股东大会作出普通决议,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的二分之一以上通过。 股东大会作出特别决议,应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上通过。特别决议是指对于股东大会的特殊表决事项,如公司章程的修改,增加或者减少注册资本,公司分立、合并、解散和清算,公司购买、出售重大资产或者对外提供担保,股权激励计划等。

(二)投资者关系管理机制建设情况

公司重视投资者关系管理工作,制订了《投资者关系管理制度》,明确董事会秘书为公司投资者关系管理工作的负责人。公司与投资者的沟通方式主要包括但不限于:

1、定期报告与临时公告;2、股东大会;3、分析师会议、业绩说明会和路

演;4、网站;5、一对一沟通;6、现场参观;7、电子邮件和电话咨询;8、其他方式。

公司应尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通,并应特别注意使用互联网络提高沟通的效率,降低沟通的成本。

(三)纠纷解决机制建设情况

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《公司章程》中约定了纠纷解决机制,列举部分条款如下:

《公司章程》第一百四十九条规定:公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间涉及章程规定的纠纷,应当先行通过协商解决。协商不成的,通过诉讼解决。

《公司章程》第二十六条规定:董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定,损害股东利益的,股东可以向人民法院提起诉讼。

(四)关联股东和董事回避制度

《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《关联交易管理制度》规定了关联股东和董事回避制度,公司与股东及其关联方之间提供资金、商品、服务或者其他资产的交易,应当严格按照有关关联交易的决策制度履行董事会、股东大会的审议程序,关联董事、关联股东应当回避表决。具体规定为:

股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东不应参加投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的,不得对该项决议行使表决权,也不得代理其他董事行使表决权。

该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会会议的无关联董事人数不足 3人的,应将该事项提交股东大会审议。

(五)财务管理、风险控制相关的内部管理制度

公司建立了《财务管理制度》、《各部门职责》等一系列规章制度,涵盖了公司安全采办部、市场商务部、计财部、工程运营部、综合部等经营过程和各个具体环节,确保各项工作都有章可循,形成了规范的管理体系。公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷,内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行,保护了公司资产的安全完整,能够防止、发现、纠正错误,保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性,促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现,符合公司发展的要求。

三、公司及控股股东、实际控制人最近两年违法违规及受处罚情况

(一)最近两年存在的违法违规及受处罚情况

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1-1-146

公司在报告期内存在违反《公司法》、有限公司阶段的《公司章程》超额分配股利的情况,具体情况详见本说明书“第四节”之“十三、股利分配政策和报告期内分配及实施情况”之“(二)报告期内实际股利分配情况”,截至本说明书签署之日,公司已召开股东大会通过决议,股东福建投资集团、新思路投资同意归还超额分配的利润。

除上述情况外,公司最近两年没有发生因违反国家法律、行政法规、部门规章及受到处罚的情况,亦不存在任何尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政案件。

(二)最近两年控股股东、实际控制人违法违规及受处罚情况

公司最近两年没有发生控股股东、实际控制人违法违规及受处罚情况。

四、公司的独立性

股份公司成立后,逐步健全和完善了法人治理结构,公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立,具有完整的业务体系及独立面向市场经营的能力,具体情况如下:

(一)业务独立性

公司拥有完整的业务体系,拥有独立、完整的采购模式、销售模式,具有面向市场独立自主的经营能力。公司经营的业务与主要股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系,未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制,公司在业务上完全独立于股东及其他关联方,不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司业务独立。

(二)资产独立性

公司对其拥有的财产均具有合法有效的权利证书或权属证明文件,且均由公司实际占有、支配、使用。公司的资产产权清晰,且独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产,不存在资产被实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。公司资产独立。

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1-1-147

(三)人员独立性

公司的董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序,董事、应由股东大会(股东会)选举的监事由公司股东大会选举产生,职工监事由公司职工代表大会选举产生,董事长由公司董事会选举产生,总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均由公司董事会聘任,不存在股东越权任命的情形。

目前公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职,未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪金,亦不存在直营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情形。公司根据国家有关规定与高级管理人员分别签订了《劳动合同》,对双方的权利义务进行了约定。公司与其他员工签订劳动合同,公司员工在公司领薪。公司人员独立。

(四)财务独立性

公司设立了独立的财务会计部门,配备了专职的财务人员,建立了独立的会计核算体系,制定了独立的财务管理制度,独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户,依法独立纳税,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用账号或混合纳税的情况,不存在公司资金被控股股东、实际控制人占用的情形;公司的财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。报告期内,根据公司控股股东福建投资集团的资金归集制度,公司将其指定账户上的资金归集到福建投资集团指定的账户进行管理,但已于 2016 年

6月停止了前述归集,截至本说明书签署之日,公司已不存在控股股东干预公司财务决策和资金使用的情况。公司财务独立。

(五)机构独立性

公司已经建立起独立完整的组织结构,拥有独立的职能部门。公司设立了独立于控股股东的组织机构,拥有机构设置权,各部门之间分工明确、各司其职,保证了公司运转顺利。报告期内,公司具有独立的办公机构和场所,不存在与股东单位混合办公情形。公司机构独立。

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1-1-148

五、同业竞争情况

(一)公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的同业竞争情况

公司主营业务为天然气经销、运输及其下游产业链的建设、运营管理。公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,未从事任何与公司相同、相似的业务或活动,与公司之间不存在同业竞争。

注:公司实际控制人为福建省国资委,而根据《公司法》第 216条第四款规定,国家控股的企业之间不仅因为同受国家控股而具有关联关系,故在对公司的关联方及同业竞争的核查范围中,将实际控制人控制的企业范围界定为由福建省国资委 100%持股的福建投资集团所控制的企业。

(二)关于避免同业竞争的承诺

公司全体股东出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,表示目前未从事或参与与公司存在同业竞争的活动,并承诺:将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动,或拥有与公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该等经营实体、机构、经济组织的控制权。

六、控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占款及为其担保情况

(一)资金占用情况报告期初至申报审查期间关联方资金往来情况详见本说明书“第四节 公司财务”之“十、关联方、关联方关系及关联方往来、关联方交易”之“(三)报告期初至申报审查期间关联方往来情况”。

截至本说明书签署之日,公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。

(二)对外担保情况报告期内,公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。

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1-1-149

(三)防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的制度安排。

为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生,保障公司权益,公司制定和通过了《公司章程》、三会议事规则、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保制度》等内部管理制度,对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应制度性规定。这些制度措施,将对关联方的行为进行合理的限制,以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性,确保了公司资产安全,促进公司健康稳定发展。

七、董事、监事、高级管理人员有关情况说明

(一)董事、监事、高级管理人员及其直系亲属直接或间接持有股份情况

序号 姓名

职务(与管理层的关系)持股方式持股数额

(股)持股比例

(%)备注

1 张仲华 董事长 无 无 无 无

2 王东平

董事、副董事长兼总经理

间接持股 32,300,000 19.00通过新思路投资间接持有

3 唐晖 董事 无 无 无 无

4 陈锋 董事 无 无 无 无

5 苏杰 董事 无 无 无 无

6 林发春

监事、监事会主席

无 无 无 无

7 王东明 监事 间接持股 1,700,000 1.00通过新思路投资间接持有

8 林勋 监事 无 无 无 无

9 王硕 副总经理 无 无 无 无

10 吴力 副总经理 无 无 无 无

11 缪金安财务总监兼董事会秘书

无 无 无 无

合计 34,000,000 20.00 -

除上述情形外,公司不存在其他董事、监事、高级管理人员及其直系亲属持有公司股份情况。

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1-1-150

(二)董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系

董事、副董事长兼总经理王东平系监事王东明之哥,除此之外,公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他亲属关系。

(三)董事、监事、高级管理人员与申请挂牌公司签订的重要协议和做出的重要承诺

公司的高级管理人员均与公司签署《劳动合同》,合同详细规定了高级管理人员在诚信、尽职方面的责任和义务。公司董事、监事、高级管理人员分别出具了《关于避免和规范关联交易的承诺函》、《关于诚信状况的书面声明》等承诺或声明。上述有关合同、协议及承诺均履行正常,不存在违约情形。

(四)董事、监事、高级管理人员在其他单位兼职情况

公司董事、监事、高级管理人员未在控股股东及其控制的其它单位担任除董事、监事以外的其它职务。具体兼职情况如下:

序号 姓名 公司内职务 兼职单位 职务兼职单位与公司关系

1 张仲华 董事长 无 无 无

2 王东平

董事、副董事长兼总经理新思路投资执行董事兼总经理公司参股股东福建中瑞文化投资股份有限公司董事长兼总经理董监高对外投资的公司福清中瑞国际影视投资有限公司董事董监高对外投资的公司新加坡华顺投资公司董事长董监高对外投资的公司福建省圣新能源股份有限公司董事董监高对外投资的公司福建省中瑞万星影城投资发展有限公司董事长董监高对外投资的公司福建中瑞国际影视股份有限公司董事长董监高对外投资的公司福建中瑞仁和投资发展有限公司董事长董监高对外投资的公司福建恒业中瑞影视股权投资管理有限公司董事董监高对外投资的公司

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1-1-151

序号 姓名 公司内职务 兼职单位 职务兼职单位与公司关系

福建新能源 监事会主席 子公司

南平新能源 董事长 子公司

3 唐晖 董事福建投资集团能源部副总经理公司控股股东中海油销售福建有限公司副董事长公司控股股东对外投资的公司

福建新能源 董事 子公司

南平新能源 董事 子公司

4 陈锋 董事

福建投资集团 主任 公司控股股东

冠城瑞闽 董事公司对外投资的公司

5 苏杰 董事福建投资集团战略发展部总经理公司控股股东中闽能源股份有限公司董事公司控股股东对外投资的公司福建永泰闽投抽水蓄能有限公司董事公司控股股东对外投资的公司福建闽投工业区开发有限公司董事公司控股股东对外投资的公司福建省闽投资产管理有限公司董事公司控股股东对外投资的公司

6 林发春

监事、监事会主席福建投资集团资金财务部副总经理公司控股股东福建省创新创业投资管理有限公司董事公司控股股东对外投资的公司海峡汇富产业投资基金管理有限公司监事会主席公司控股股东对外投资的公司福建自贸试验区闽投投资发展有限公司监事会主席公司控股股东对外投资的公司

冠城瑞闽 监事会主席公司对外投资的公司

福建新能源 董事 子公司

7 王东明 监事福州斯坦扉乐器有限公司董事长兼总经理董监高对外投资的公司

新思路投资 监事 参股股东中瑞大地影视(福建)有限公司董事兼总经理董监高对外投资的公司福建中瑞国际影视股份有限公司董事董监高对外投资的公司

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1-1-152

序号 姓名 公司内职务 兼职单位 职务兼职单位与公司关系福建中瑞文化投资股份有限公司董事董监高对外投资的公司福建天影中瑞影视技术有限公司经理董监高对外投资的公司福清中瑞国际影视投资有限公司董事兼总经理董监高对外投资的公司福建斯坦扉乐器有限公司监事参股股东对外投资的公司福建斯坦扉文化发展有限公司监事参股股东对外投资的公司福建省中瑞万星影城投资发展有限公司监事董监高对外投资的公司

8 林勋 监事 无 无 无

9 王硕 副总经理 无 无 无

10 吴力 副总经理

南平新能源 董事、总经理 子公司漳州新能源 董事 子公司

11 缪金安财务总监兼董事会秘书

无 无 无

(五)董事、监事、高级管理人员与子公司的关联关系

姓名 公司职务与公司各子公司的关联关系情况

子公司 关联关系情况王东平

董事、副董事长兼总经理

福建新能源 担任监事会主席

南平新能源 担任董事长

唐晖 董事

福建新能源 担任董事

南平新能源 担任董事

林发春 监事、监事会主席 福建新能源 担任董事吴力 副总经理

南平新能源 担任董事、总经理漳州新能源 担任董事

(六)董事、监事、高级管理人员对外投资与公司存在利益冲突的情况

1、公司董事、监事、高级管理人员对外直接投资情况如下:

序号姓名职务对外投资单位名称经营范围持股数量或财产份额持股数量或所占财产份额比例(%)

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1-1-153

1张仲华

董事长 无 无 无 无

2王东平

董事、副董事长兼总经理新思路投资

对商业、旅游业、娱乐业、房地产业、天然气、物流业、酒店业的投资;物业管理;信息咨询服务。

9025万元 95.00福建中瑞文化投资股份有限公司对文化业的投资、投资咨询(不含证券、期货投资咨询)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

750万股 25.00新加坡华顺投资公司一般批发贸易(包括一般的进出口商)

500坡币 50.00福建中瑞国际影视股份有限公司电影放映;零售预包装食品兼散

装食品(分支机构经营);文化传播策划及推广;广告代理;文化交流活动策划;工艺品销售;

餐饮服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

147万股 4.95福建中瑞仁和投资发展有限公司

对信息技术业、制造业、农业、商业、房地产业的投资;企业投资管理;市场营销策划。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方

可经营)

200万元 20.00

3唐晖

董事 无 无 无 无

4陈锋

董事 无 无 无 无

5苏杰

董事 无 无 无 无

6林发春

监事、监事会主席

无 无 无 无

7王东明监事福州斯坦扉乐器有限公司

生产萨克斯风;乐器批发、代购代销。自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)

360万元 90.00福建中瑞文化投资股份有限公司对文化业的投资、投资咨询(不含证券、期货投资管理)

750万股 25.00

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1-1-154新思路投资

对商业、旅游业、娱乐业、房地产业、天然气、物流业、酒店业的投资;物业管理;信息咨询服务。

475万元 5.00

8林勋

监事 无 无 无 无

9王硕副总经理

无 无 无 无

10吴力副总经理

无 无 无 无

11缪金安财务总监兼董事会秘书

无 无 无 无

2、公司董事、监事、高级管理人员对外投资是否与公司存在利益冲突报告期内,公司董事、监事、高级管理人员不存在对外投资与公司存在利益冲突的情况。

(七)最近两年受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责情况最近两年,公司董事、监事和高级管理人员不存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责情况。

(八)其他对申请挂牌公司持续经营有不利影响的情形

公司董事、监事和高级管理人员不存在其他对公司持续经营有不利影响的情形。

八、设立以来公司董事、监事、高级管理人员的变动情况及其原因

设立以来公司董事、监事和高级管理人员变动情况及其原因如下:

(一)董事

2011年 3月 21 日,公司召开股东会,同意选举谢荣兴、王东平、刘承担任

公司董事;同日公司召开董事会,选举谢荣兴为董事长。公司董事会由谢荣兴、王东平、刘承组成,其中谢荣兴任董事长。

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1-1-155

2012 年 2 月 3 日,公司召开股东会,同意谢荣兴不再担任董事职务,并选

举王会锦为公司董事;同日福投有限召开董事会,同意谢荣兴不再担任董事长,同意王会锦担任公司董事长,变更后公司的董事会由王会锦、王东平、刘承组成,其中王会锦任董事长。

2012年 6月 12 日,公司召开股东会,同意王会锦不再担任董事职务,并选

举李松担任公司董事;同日公司召开董事会,同意王会锦不再担任董事长,同意李松担任公司董事长和公司法定代表人,变更后公司的董事会由李松、王东平、刘承组成,其中李松任董事长。

2012 年 10 月 12 日,公司召开董事会,同意李松不再担任董事长,同意选

举刘承担任公司董事长。变更后公司的董事会由刘承、李松、王东平组成,其中刘承任董事长。

2015年 2月 6 日,因董事会任期届满,公司召开股东会,同意选举李锦华、王东平、李松为公司董事,组成新一届公司董事会。同日公司召开董事会,同意李锦华担任公司董事长、王东平担任公司副董事长。新一届董事会由李锦华、王东平、李松组成,其中李锦华任董事长、王东平任副董事长。

2015年 12月 8日,公司召开股东会,同意李锦华不再担任董事,并选举张

仲华担任公司董事;同日公司召开董事会,同意免去李锦华的董事长职务,同意选举张仲华为公司董事长。变更后董事会由张仲华、王东平、李松组成,其中张仲华任董事长。

2016 年 5 月 5 日,公司召开股份公司创立大会暨首次股东大会,选举张仲

华、王东平、陈锋、苏杰、唐晖担任公司董事;同日公司召开董事会,选举张仲为董事长、王东平为副董事长。公司董事会由张仲华、王东平、陈锋、苏杰、唐晖组成,其中张仲华任董事长、王东平任副董事长。

(二)监事

2011年 3月 21 日,公司召开股东会,选举林勋担任监事。

2015 年 2 月 6 日,因监事任期届满,公司召开股东会,同意选举林勋担任监事。

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1-1-156

2016 年 5 月 5 日,公司召开股份公司创立大会暨首次股东大会,选举林发

春、王东明为股东代表监事;同日,召开职工代表大会,选举林勋为职工代表监事;同日,召开监事会会议,选举林发春为监事会主席。公司监事会由林发春、王东明、林勋组成,其中林发春任监事会主席。

(三)高级管理人员

2011年 3月 21 日,公司召开董事会,聘任刘承为总经理,苏杰为副总经理,陈陆芳为财务负责人。

2012 年 7 月 2 日,公司召开董事会,聘任林发春为财务负责人,免去陈陆

芳的财务负责人职务。公司高级管理人员变更为刘承、苏杰、林发春。

2013 年 7 月 8 日,公司召开董事会,聘任王东平为公司总经理,免去刘承

的总经理职务,聘任何贤生担任公司副总经理,免去苏杰的公司副总经理职务。

公司高级管理人员变更为王东平、何贤生、林发春。

2015 年 2 月 6 日,公司召开董事会,同意继续聘任王东平为总经理,免去

何贤生的副总经理职务,聘任王硕为公司副总经理。公司高级管理人员变更为王东平、王硕、林发春。

2016 年 5 月 5 日,公司召开董事会,同意聘任王东平为总经理,王硕、吴

力为副总经理,缪金安为财务总监兼董事会秘书。公司高级管理人员变更为王东平、王硕、吴力、缪金安。

公司董事、监事和高级管理人员的任职符合现行法律法规和《公司章程》的规定,公司董事、监事、高级管理人员最近两年所发生的变化情况符合相关法律法规和《公司章程》的规定,并履行了必要的法律程序,公司董事、监事、高级管理人员的变动均因《公司章程》规定、经营管理需要等正常原因发生,且核心管理人员并未发生变动,并没有构成公司董事和高级管理人员的重大变化,没有对公司持续经营造成不利影响。

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1-1-157

第四节 公司财务

一、公司最近两年一期财务会计报告的审计意见

(一)财务报表的编制基础、合并财务报表范围

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006

年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》及相关规定、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第 15号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。

公司的合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》编制。公司纳入合并范围的子公司情况如下:

子公司纳入合并范围日期

注册资本 持股比例 表决权比例 性质中海石油福建新能源有限公司

2011年 12月

21,912.46万元

50% 50% 非全资子公司南平福投新能源投资有限公司

2015年 4月

3,000.00万元

51% 51% 非全资子公司

注:公司委派的董事占中海石油福建新能源有限公司董事会中总人数的半数以上,在董事会占多数表决权,并委派副总经理及财务总监,因此将福建新能源纳入合并范围。

(二)最近两年一期财务会计报告的审计意见

公司 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1-2 月的财务会计报告业经致同会计

师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(致同审

字(2016)第 351ZB0045号)。

二、最近两年一期经审计的财务报表

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1-1-158合并资产负债表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

流动资产:

货币资金 150,834,779.75 124,995,962.94 71,320,680.78

应收票据 13,026,540.53 12,826,986.70 15,197,000.00

应收账款 296,475,008.72 260,655,811.09 296,602,235.65

预付款项 6,031,787.56 4,453,727.30 4,068,052.04

其他应收款 24,384,055.60 37,133,152.80 77,480,208.21

存货 6,702,832.32 5,239,414.00 13,346,367.44

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 2,854,623.81 3,510,315.76 3,773,497.48

流动资产合计 500,309,628.29 448,815,370.59 481,788,041.60

非流动资产:

长期应收款 - - 5,000,000.00

长期股权投资 25,564,098.80 13,083,802.60 -

固定资产 288,461,487.08 286,714,146.06 254,333,186.33

在建工程 122,158,488.86 119,245,855.04 102,305,254.89

工程物资 - - 15,384.62

无形资产 39,382,588.42 39,511,763.90 20,632,252.44

商誉 4,621,557.63 4,621,557.63 -

长期待摊费用 12,780,687.96 12,869,632.67 1,813,057.04

递延所得税资产 2,578,731.36 2,578,731.36 638,632.55

非流动资产合计 495,547,640.11 478,625,489.26 384,737,767.87

资产总计 995,857,268.40 927,440,859.85 866,525,809.47

流动负债:

短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 30,000,000.00

应付账款 190,112,038.05 116,593,797.90 237,445,323.96

预收款项 13,816,239.37 13,810,927.85 15,300,749.50

应付职工薪酬 2,464,802.97 10,770,132.81 17,678,829.37

应交税费 -16,853,726.56 -14,886,683.49 -2,798,107.83

应付利息 34,500.00 58,472.22 50,000.00

其他应付款 74,031,838.25 78,159,580.34 69,876,508.80

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1-1-159

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

一年内到期的非流动负债 - - 3,326,400.00

流动负债合计 413,605,692.08 354,506,227.63 370,879,703.80

长期应付款 39,360,683.76 39,360,683.76 -

递延所得税负债 1,186,664.71 1,186,664.71 -

非流动负债合计 40,547,348.47 40,547,348.47 -

负债合计 454,153,040.55 395,053,576.10 370,879,703.80

所有者权益:

实收资本 152,000,000.00 152,000,000.00 100,000,000.00

资本公积 11,314,059.25 11,314,059.25 63,314,059.25

专项储备 10,827,370.44 10,206,954.32 7,471,859.56

盈余公积 20,171,039.29 20,171,039.29 14,186,477.20

未分配利润 83,365,423.17 80,490,498.78 92,346,951.98归属于母公司所有者权益合计

277,677,892.15 274,182,551.64 277,319,347.99

少数股东权益 264,026,335.70 258,204,732.11 218,326,757.68

所有者权益合计 541,704,227.85 532,387,283.75 495,646,105.67

负债和所有者权益总计 995,857,268.40 927,440,859.85 866,525,809.47

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1-1-160合并利润表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

项目 2016年 1-2月 2015年度 2014年度

一、营业收入 191,034,725.53 2,857,896,189.06 2,991,919,913.58

减:营业成本 175,522,430.84 2,679,726,303.27 2,736,586,296.64

营业税金及附加 238,965.37 4,182,558.57 4,634,370.20

销售费用 1,211,164.72 11,699,362.37 11,075,571.25

管理费用 7,199,498.82 54,067,647.85 51,732,184.40

财务费用 1,169,882.49 8,467,418.63 -929,601.48

资产减值损失 - 311,990.30 111,844.00

加:公允价值变动收益 - - -

投资收益 -19,703.80 -788,197.40 -

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

-19,703.80 -788,197.40 -二、营业利润(亏损以“-”号填列)

5,673,079.49 98,652,710.67 188,709,248.57

加:营业外收入 114,743.47 41,016,056.49 13,766,151.91

减:营业外支出 783.76 2,010.18 50,041.45三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

5,787,039.20 139,666,756.98 202,425,359.03

减:所得税费用 1,295,582.87 37,856,254.71 55,046,880.82四、净利润(净亏损以“-”号填列)

4,491,456.33 101,810,502.27 147,378,478.21

归属于母公司股东的净利润 2,874,924.39 49,909,557.53 74,447,357.25

少数股东损益 1,616,531.94 51,900,944.74 72,931,120.96

五、每股收益: - - -

(一)基本每股收益(元/股) 0.02 0.50 0.74

(二)稀释每股收益(元/股) 0.02 0.50 0.74

六、其他综合收益 - - -

七、综合收益总额 4,491,456.33 101,810,502.27 147,378,478.21归属于母公司股东的综合收益总额

2,874,924.39 49,909,557.53 74,447,357.25归属于少数股东的综合收益总额

1,616,531.94 51,900,944.74 72,931,120.96

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1-1-161合并现金流量表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

项目 2016年 1-2月 2015年度 2014年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 159,264,302.63 3,336,538,890.96 3,364,624,898.32收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 13,845,742.02 1,713,816,593.16 510,657,476.42

经营活动现金流入小计 173,110,044.65 5,050,355,484.12 3,875,282,374.74

购买商品、接受劳务支付的现金 95,114,302.99 3,130,778,472.86 3,052,947,080.05支付给职工以及为职工支付的现金

19,857,458.54 80,844,630.50 62,235,302.08

支付的各项税费 5,395,286.93 95,381,279.69 133,403,631.48

支付其他与经营活动有关的现金 6,764,024.11 1,666,948,290.21 542,424,212.90

经营活动现金流出小计 127,131,072.57 4,973,952,673.26 3,791,010,226.51

经营活动产生的现金流量净额 45,978,972.08 76,402,810.86 84,272,148.23

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

- 540.00 -处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

- - -

收到其他与投资活动有关的现金 - 4,126,213.76 -

投资活动现金流入小计 - 4,126,753.76 -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

9,760,419.17 53,947,111.92 42,641,180.17

投资支付的现金 12,500,000.00 13,872,000.00 -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

- - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 22,260,419.17 67,819,111.92 42,641,180.17

投资活动产生的现金流量净额 -22,260,419.17 -63,692,358.16 -42,641,180.17

三、筹资活动产生的现金流量: - - -

吸收投资收到的现金 3,300,000.00 14,700,000.00 4,500,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收 3,300,000.00 14,700,000.00 4,500,000.00

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1-1-162

项目 2016年 1-2月 2015年度 2014年度到的现金

取得借款收到的现金 - 140,000,000.00 30,000,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - 40,000,000.00 -

筹资活动现金流入小计 3,300,000.00 194,700,000.00 34,500,000.00

偿还债务支付的现金 - 30,000,000.00 36,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

1,179,736.10 120,408,770.54 159,421,915.57

其中:子公司支付给少数股东的现金股利

- 61,890,558.02 83,961,062.54

支付其他与筹资活动有关的现金 - 3,326,400.00 -

筹资活动现金流出小计 1,179,736.10 153,735,170.54 195,421,915.57

筹资活动产生的现金流量净额 2,120,263.90 40,964,829.46 -160,921,915.57

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

- - -

五、现金及现金等价物净增加额 25,838,816.81 53,675,282.16 -119,290,947.51

加:期初现金及现金等价物余额 124,995,962.94 71,320,680.78 190,611,628.29

六、期末现金及现金等价物余额 150,834,779.75 124,995,962.94 71,320,680.78

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1-1-163

2016年 1-2 月合并所有者权益变动表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

实收资本 资本公积

减:

库存股其他综合收益

专项储备 盈余公积 未分配利润

一、上年年末余额 152,000,000.00 11,314,059.25 10,206,954.32 20,171,039.29 80,490,498.78 258,204,732.11 532,387,283.75

加:会计政策变更 - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - -

二、本年年初余额 152,000,000.00 11,314,059.25 - - 10,206,954.32 20,171,039.29 80,490,498.78 258,204,732.11 532,387,283.75

三、本期增减变动金

额(减少以“-”号填列)

- - - - 620,416.12 - 2,874,924.39 5,821,603.59 9,316,944.10

(一)综合收益总额 - - - - - - 2,874,924.39 1,616,531.94 4,491,456.33

(二)所有者投入和减少资本

- - - - - - - 3,300,000.00 3,300,000.00

1.所有者投入资本 - - - - - - - 3,300,000.00 3,300,000.00

2.股份支付计入所有者权益的金额

- - - - - - - - -

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1-1-164项目归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

实收资本 资本公积

减:

库存股其他综合收益

专项储备 盈余公积 未分配利润

3.其他 - - - - - - - - -

(三)利润分配 - - - - - - - - -

1.提取盈余公积 - - - - - - - - -

2.对所有者的分配 - - - - - - - - -

3.其他 - - - - - - - - -

(四)所有者权益内部结转

- - - - - - - - -

1.资本公积转增股本 - - - - - - - - -

2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - -

3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

4.其他 - - - - - - - - -

(五)专项储备 - - - - 620,416.12 - - 905,071.65 1,525,487.77

1.本期提取 - - - - 789,108.80 - - 1,218,466.40 2,007,575.20

2.本期使用 - - - - -168,692.68 - - -313,394.75 -482,087.43

(六)其他 - -- - - - - - -

四、本期期末余额 152,000,000.00 11,314,059.25 - - 10,827,370.44 20,171,039.29 83,365,423.17 264,026,335.70 541,704,227.85

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-165

2015年度合并所有者权益变动表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

实收资本 资本公积

减:

库存股其他综合收益

专项储备 盈余公积 未分配利润

一、上年年末余额 100,000,000.00 63,314,059.25 - - 7,471,859.56 14,186,477.20 92,346,951.98 218,326,757.68 495,646,105.67

加:会计政策变更 - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - -

二、本年年初余额 100,000,000.00 63,314,059.25 - - 7,471,859.56 14,186,477.20 92,346,951.98 218,326,757.68 495,646,105.67

三、本期增减变动金

额(减少以“-”号填列)

52,000,000.00 -52,000,000.00 - - 2,735,094.76 5,984,562.09 -11,856,453.20 39,877,974.43 36,741,178.08

(一)综合收益总额 - - - - - - 49,909,557.53 51,900,944.74 101,810,502.27

(二)所有者投入和减少资本

- - - - 920,046.50 - - 47,453,298.27 48,373,344.77

1.所有者投入资本 - - - - - - - 34,772,300.00 34,772,300.00

2.股份支付计入所有者权益的金额

- - - - - - - - -

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-166项目归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

实收资本 资本公积

减:

库存股其他综合收益

专项储备 盈余公积 未分配利润

3.其他 - - - - 920,046.50 - - 12,680,998.27 13,601,044.77

(三)利润分配 - - - - - 5,984,562.09 -61,766,010.73 -61,890,558.02 -117,672,006.66

1.提取盈余公积 - - - - - 5,984,562.09 -5,984,562.09 - -

2.对所有者的分配 - - - - - - -55,781,448.64 -61,890,558.02 -117,672,006.66

3.其他 - - - - - - - - -

(四)所有者权益内部结转

52,000,000.00 -52,000,000.00 - - - - - - -

1.资本公积转增股本 52,000,000.00 -52,000,000.00 - - - - - - -

2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - -

3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

4.其他 - - - - - - - - -

(五)专项储备 - - - - 1,815,048.26 - - 2,414,289.44 4,229,337.70

1.本期提取 - - - - 4,314,180.20 - - 5,817,117.20 10,131,297.40

2.本期使用 - - - - -2,499,131.94 - - -3,402,827.76 -5,901,959.70

(六)其他 - - - - - - - - -

四、本期期末余额 152,000,000.00 11,314,059.25 - - 10,206,954.32 20,171,039.29 80,490,498.78 258,204,732.11 532,387,283.75

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1-1-167

2014年度合并所有者权益变动表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

实收资本 资本公积

减:

库存股其他综合收益

专项储备 盈余公积 未分配利润

一、上年年末余额 100,000,000.00 63,314,059.25 4,737,742.36 5,991,932.73 100,043,532.67 221,099,434.91 495,186,701.92

加:会计政策变更 - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - -

二、本年年初余额 100,000,000.00 63,314,059.25 - - 4,737,742.36 5,991,932.73 100,043,532.67 221,099,434.91 495,186,701.92

三、本期增减变动金

额(减少以“-”号填列)

- - - - 2,734,117.20 8,194,544.47 -7,696,580.69 -2,772,677.23 459,403.75

(一)综合收益总额 - - - - - - 74,447,357.25 72,931,120.96 147,378,478.21

(二)所有者投入和减少资本

- - - - - - - 4,500,000.00 4,500,000.00

1.所有者投入资本 - - - - - - - 4,500,000.00 4,500,000.00

2.股份支付计入所有者权益的金额

- - - - - - - - -

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-168项目归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益合计

实收资本 资本公积

减:

库存股其他综合收益

专项储备 盈余公积 未分配利润

3.其他 - - - - - - - - -

(三)利润分配 - - - - - 8,194,544.47 -82,143,937.94 -83,961,062.54 -157,910,456.01

1.提取盈余公积 - - - - - 8,194,544.47 -8,194,544.47 - -

2.对所有者的分配 - - - - - - -73,949,393.47 -83,961,062.54 -157,910,456.01

3.其他 - - - - - - - - -

(四)所有者权益内部结转

- - - - - - - - -

1.资本公积转增股本 - - - - - - - - -

2.盈余公积转增股本 - - - - - - - - -

3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

4.其他 - - - - - - - - -

(五)专项储备 - - - - 2,734,117.20 - - 3,757,264.35 6,491,381.55

1.本期提取 - - - - 3,556,472.86 - - 4,748,803.17 8,305,276.03

2.本期使用 - - - - -822,355.66 - - -991,538.82 -1,813,894.48

(六)其他 - - - - - - - - -

四、本期期末余额 100,000,000.00 63,314,059.25 - - 7,471,859.56 14,186,477.20 92,346,951.98 218,326,757.68 495,646,105.67

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1-1-169母公司资产负债表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

流动资产:

货币资金 74,485.88 166,060.57 23,458.37

应收票据 - - -

应收账款 - - -

预付款项 831,188.64 93,000.00 -

其他应收款 8,140,056.86 22,027,762.98 67,146,476.48

存货 124,450.00 - -

其他流动资产 - - -

流动资产合计 9,170,181.38 22,286,823.55 67,169,934.85

非流动资产:

长期股权投资 160,255,106.53 147,755,106.53 100,013,407.18

固定资产 543,999.41 564,169.82 17,967.01

在建工程 995,971.03 937,485.16 -

无形资产 - - -

长期待摊费用 352,011.25 310,494.92 -

递延所得税资产 - - -

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 162,147,088.22 149,567,256.43 100,031,374.19

资产总计 171,317,269.60 171,854,079.98 167,201,309.04

流动负债:

短期借款 - - -

应付账款 - - -

预收款项 - - -

应付职工薪酬 24,132.70 243,374.70 -

应交税费 - - 42,210.46

其他应付款 544,575.26 387,434.47 -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 568,707.96 630,809.17 42,210.46

负债合计 568,707.96 630,809.17 42,210.46

所有者权益:

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1-1-170

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

实收资本 152,000,000.00 152,000,000.00 100,000,000.00

资本公积 892,674.96 892,674.96 52,892,674.96

盈余公积 20,171,039.29 20,171,039.29 14,186,477.20

未分配利润 -2,315,152.61 -1,840,443.44 79,946.42

所有者权益合计 170,748,561.64 171,223,270.81 167,159,098.58

负债和所有者权益总计 171,317,269.60 171,854,079.98 167,201,309.04

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1-1-171母公司利润表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

项目 2016年 1-2 月 2015年度 2014年度

一、营业收入 - - -

减:营业成本 - - -

营业税金及附加 - 11,868.23 -

销售费用 - - -

管理费用 484,025.17 2,718,512.55 584,047.84

财务费用 509.00 -816,044.28 -715,087.66

资产减值损失 - - -

加:公允价值变动收益 - - -

投资收益 - 61,759,957.37 81,856,615.32

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

- -130,600.65 -二、营业利润(亏损以“-”号填列)

-484,534.17 59,845,620.87 81,987,655.14

加:营业外收入 9,825.00 - -

减:营业外支出 - - -三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

-474,709.17 59,845,620.87 81,987,655.14

减:所得税费用 - - 42,210.46四、净利润(净亏损以“-”号填列)

-474,709.17 59,845,620.87 81,945,444.68

五、每股收益: - - -

(一)基本每股收益(元/股) -0.003 0.60 0.82

(二)稀释每股收益(元/股) -0.003 0.60 0.82

六、其他综合收益 - - -

七、综合收益总额 -474,709.17 59,845,620.87 81,945,444.68

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1-1-172母公司现金流量表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)

项目 2016年 1-2 月 2015年度 2014年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 - - -收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 14,054,671.91 1,663,277,816.21 481,162,972.82

经营活动现金流入小计 14,054,671.91 1,663,277,816.21 481,162,972.82

购买商品、接受劳务支付的现金 862,638.64 - -支付给职工以及为职工支付的现金

620,153.76 1,636,237.73 372,991.85

支付的各项税费 - 56,298.50 103,769.26

支付其他与经营活动有关的现金 45,398.33 1,618,128,483.65 488,571,350.41

经营活动现金流出小计 1,528,190.73 1,619,821,019.88 489,048,111.52

经营活动产生的现金流量净额 12,526,481.18 43,456,796.33 -7,885,138.70

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - 61,890,558.02 81,856,615.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

- - -处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

- - -

收到其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流入小计 - 61,890,558.02 81,856,615.32

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

118,055.87 1,551,003.51 4,950.00

投资支付的现金 12,500,000.00 47,872,300.00 -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

- - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 12,618,055.87 49,423,303.51 4,950.00

投资活动产生的现金流量净额 -12,618,055.87 12,467,254.51 81,851,665.32

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - - -

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1-1-173

项目 2016年 1-2 月 2015年度 2014年度

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - - -

偿还债务支付的现金 - - -

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

- 55,781,448.64 73,949,393.47

支付其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流出小计 - 55,781,448.64 73,949,393.47

筹资活动产生的现金流量净额 - -55,781,448.64 -73,949,393.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

- - -

五、现金及现金等价物净增加额 -91,574.69 142,602.20 17,133.15

加:期初现金及现金等价物余额 166,060.57 23,458.37 6,325.22

六、期末现金及现金等价物余额 74,485.88 166,060.57 23,458.37

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1-1-174

2016年 1-2 月母公司所有者权益变动表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目 实收资本 资本公积

减:库存股其他综合收益专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 152,000,000.00 892,674.96 - - - 20,171,039.29 -1,840,443.44 171,223,270.81

加:会计政策变更 - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - -

其他 - - - - - - - -

二、本年年初余额 152,000,000.00 892,674.96 - - - 20,171,039.29 -1,840,443.44 171,223,270.81三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

- - - - - - -474,709.17 -474,709.17

(一)综合收益总额 - - - - - - -474,709.17 -474,709.17

(二)所有者投入和减少资本 - - - - - - - -

1.所有者投入资本 - - - - - - - -

2.股份支付计入所有者权益的金额

- - - - - - - -

3.其他 - - - - - - - -

(三)利润分配 - - - - - - - -

1.提取盈余公积 - - - - - - - -

2.提取一般风险准备 - - - - - - - -

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1-1-175

项目 实收资本 资本公积

减:库存股其他综合收益专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

3.对所有者的分配 - - - - - - - -

4.其他 - - - - - - - -

(四)所有者权益内部结转 - - - - - - - -

1.资本公积转增股本 - - - - - - - -

2.盈余公积转增股本 - - - - - - - -

3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

4.其他 - - - - - - - -

(五)专项储备 - - - - - - - -

1.本期提取 - - - - - - - -

2.本期使用 - - - - - - - -

(六)其他 - - - - - - - -

四、本期期末余额 152,000,000.00 892,674.96 - - - 20,171,039.29 -2,315,152.61 170,748,561.64

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1-1-176

2015年度母公司所有者权益变动表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目 实收资本 资本公积

减:库存股其他综合收益专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 100,000,000.00 52,892,674.96 - - - 14,186,477.20 79,946.42 167,159,098.58

加:会计政策变更 - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - -

其他 - - - - - - - -

二、本年年初余额 100,000,000.00 52,892,674.96 - - - 14,186,477.20 79,946.42 167,159,098.58三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)

52,000,000.00 -52,000,000.00 - - - 5,984,562.09 -1,920,389.86 4,064,172.23

(一)综合收益总额 - - - - - - 59,845,620.87 59,845,620.87

(二)所有者投入和减少资本 - - - - - - - -

1.所有者投入资本 - - - - - - - -

2.股份支付计入所有者权益的金额

- - - - - - - -

3.其他 - - - - - - - -

(三)利润分配 - - - - - 5,984,562.09 -61,766,010.73 -55,781,448.64

1.提取盈余公积 - - - - - 5,984,562.09 -5,984,562.09 -

2.提取一般风险准备 - - - - - - - -

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1-1-177

项目 实收资本 资本公积

减:库存股其他综合收益专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

3.对所有者的分配 - - - - - - -55,781,448.64 -55,781,448.64

4.其他 - - - - - - - -

(四)所有者权益内部结转 52,000,000.00 -52,000,000.00 - - - - - -

1.资本公积转增股本 52,000,000.00 -52,000,000.00 - - - - - -

2.盈余公积转增股本 - - - - - - - -

3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

4.其他 - - - - - - - -

(五)专项储备 - - - - - - - -

1.本年提取 - - - - - - - -

2.本年使用 - - - - - - - -

(六)其他 - - - - - - - -

四、本年年末余额 152,000,000.00 892,674.96 - - - 20,171,039.29 -1,840,443.44 171,223,270.81

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1-1-178

2014年度母公司所有者权益变动表(除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目 实收资本 资本公积

减:库存股其他综合收益专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

一、上年年末余额 100,000,000.00 52,892,674.96 - - - 5,991,932.73 278,439.68 159,163,047.37

加:会计政策变更 - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - -

其他 - - - - - - - -

二、本年年初余额 100,000,000.00 52,892,674.96

-

-

-

5,991,932.73 278,439.68 159,163,047.37三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

-

-

-

-

-

8,194,544.47 -198,493.26 7,996,051.21

(一)综合收益总额 - - - - - - 81,945,444.68 81,945,444.68

(二)所有者投入和减少资本 - - - - - - - -

1.所有者投入资本 - - - - - - - -

2.股份支付计入所有者权益的金额

- - - - - - - -

3.其他 - - - - - - - -

(三)利润分配 - - - - - 8,194,544.47 -82,143,937.94 -73,949,393.47

1.提取盈余公积 - - - - - 8,194,544.47 -8,194,544.47 -

2.提取一般风险准备 - - - - - - - -

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1-1-179

项目 实收资本 资本公积

减:库存股其他综合收益专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

3.对所有者的分配 - - - - - - -73,949,393.47 -73,949,393.47

4.其他 - - - - - - - -

(四)所有者权益内部结转 - - - - - - - -

1.资本公积转增股本 - - - - - - - -

2.盈余公积转增股本 - - - - - - - -

3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

4.其他 - - - - - - - -

(五)专项储备 - - - - - - - -

1.本期提取 - - - - - - - -

2.本期使用 - - - - - - - -

(六)其他 - - - - - - - -

四、本期期末余额 100,000,000.00 52,892,674.96 - - - 14,186,477.20 79,946.42 167,159,098.58

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1-1-180

三、公司报告期内采用的主要会计政策、会计估计及其变更

(一)报告期内采用的主要会计政策、会计估计

1、会计期间

公司会计期间采用公历年度,即每年自 1月 1日起至 12月 31 日止。

2、营业周期

公司的营业周期为 12个月。

3、记账本位币公司及子公司以人民币为记账本位币。公司编制本申报财务报表时所采用的货币为人民币。

4、同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;

初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值

之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-181股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之

间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合

收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-182管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

5、合并财务报表编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由公司编制。在编制合并财务报表时,公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持

一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享

有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-183失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权

公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-184分。公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。

应收款项应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款等(见 9、应收账款)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

可供出售金融资产

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1-1-185

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。

(3)金融负债分类和计量

公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(4)金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见 8、公允价值计量。

(5)金融资产减值

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1-1-186

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:

①发行方或债务人发生严重财务困难;

②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;

⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;

- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投

资成本持续时间超过 12个月(含 12个月)。

低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续 12个月均低于其初始投资成本。

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1-1-187

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-188

融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。

(7)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

8、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是公司在计量日能够进入的交易市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

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1-1-189

存在活跃市场的金融资产或金融负债,公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第

二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

9、应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款。

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到 100万元(含 100万元)以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款

项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由

债务人破产,依照法律清偿后仍无法收回或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人确实无法收回的应收福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-190款项;债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收款项列为坏账损失。

坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

(3)按组合计提坏账准备应收款项

经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)

以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项,按以下信用风险特征组合计提坏账准备:

组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 账龄状态 账龄分析法

押金、保证金、员工暂借款及备用金

资产类型 不计提合并报表范围内各单位之间及其他关联方往来款项

资产类型 不计提

对账龄组合,采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下:

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1年以内(含 1年) 0.00 0.00

1-2年 10.00 10.00

2-3年 30.00 30.00

3-4年 50.00 50.00

4-5年 80.00 80.00

5年以上 100.00 100.00

10、存货

(1)存货的分类

公司存货分为原材料、库存商品等。

(2)发出存货的计价方法

公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

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1-1-191

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品的摊销方法公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

11、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。公司能够对被投资单位施加重大影响的,为公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价

值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

公司对子公司的投资,采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-192

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;

原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被

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1-1-193投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例

计算归属于公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合

能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位

的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%

的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-194

种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;公司拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,公司计提资产减值的方法见 17、资产减值。

12、固定资产

(1)固定资产确认条件

公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。

公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2)各类固定资产的折旧方法公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,公司确定各类固定资产的年折旧率如下:

类别 使用年限(年) 残值率% 年折旧率%

房屋及建筑物 5-30 5.00 3.17-19.00

机器设备 10-25 0.00-3.00 3.88-10.00

运输设备 5-8 5.00 11.87-19.00

电子及其他设备 3-5 0.00 20.00-33.33其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

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1-1-195

(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见 17、资产减值。

(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

当公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给公司。

②公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(5)每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

(6)大修理费用

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1-1-196

公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。

13、在建工程

公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见 17、资产减值。

14、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

② 借款费用已经发生;

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-197化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款

的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

15、无形资产

公司无形资产包括土地使用权、软件等。

无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别 使用寿命 摊销方法 备注

土地使用权 实际使用年限 直线法 无净残值

软件 5年 直线法 无净残值

公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见 17、资产减值。

16、研究开发支出

公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

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1-1-198

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或

出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

17、资产减值

对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额;

难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

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至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于公司确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

18、长期待摊费用

公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

19、职工薪酬

(1)职工薪酬的范围职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。

(2)短期薪酬

公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(3)离职后福利

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

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是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。公司仅涉及设定提存计划。

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外,公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(4)辞退福利

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(5)其他长期福利

公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

20、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是公司承担的现时义务;

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(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

21、收入

(1)一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确

定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。

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已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,公司确认收入。

(2)收入确认的具体方法

①公司燃气销售收入确认的具体方法如下:在已将燃气销售给客户并取得客户的销售对账单确认后确认当期燃气销售收入。

②公司的运输收入确认的具体方法如下:根据运营系统出车单、录入运量及运距,按照运费单价核算运输收入,月底汇总后与客户进行核对,收到客户确认函后开票并确认收入。

22、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额计量;否则,按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额 1元计量。

与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-203当期损益。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

23、递延所得税资产及递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初

始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

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很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

24、经营租赁与融资租赁公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

(1)公司作为出租人

融资租赁中,在租赁期开始日公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

经营租赁中的租金,公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2)公司作为承租人

融资租赁中,在租赁期开始日公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

经营租赁中的租金,公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

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25、重大会计判断和估计

公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要

会计估计和关键假设列示如下:

商誉减值公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(二)报告期内主要会计政策、会计估计的变更情况

1、重要会计政策变更本报告期,公司重要会计政策未发生变更。

2、重要会计估计变更本报告期,公司重要会计估计未发生变更。

四、公司最近两年一期的主要财务指标

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

资产总计(万元) 99,585.73 92,744.09 86,652.58

所有者权益合计(万元) 54,170.42 53,238.73 49,564.61归属于申请挂牌公司的所有者权益合计(万元)

27,767.79 27,418.26 27,731.93

每股净资产(元) 3.56 3.50 4.96

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1-1-206归属于申请挂牌公司股东的每股净资产

(元)

1.83 1.80 2.77

资产负债率(%) 45.60 42.60 42.80

流动比率(倍) 1.21 1.27 1.30

速动比率(倍) 1.19 1.24 1.25

项目 2016年 1-2月 2015年度 2014年度

营业收入(万元) 19,103.47 285,789.62 299,191.99

净利润(万元) 449.15 10,181.05 14,737.85

归属于申请挂牌公司股东的净利润(万元) 287.49 4,990.96 7,444.74

扣除非经常性损益后的净利润(万元) 440.60 7,105.00 13,709.14归属于申请挂牌公司股东的扣除非经常性

损益后的净利润(万元)

282.85 3,452.93 6,930.38

毛利率(%) 8.12 6.23 8.53

净资产收益率(%) 0.99 18.19 25.97

扣除非经常性损益后净资产收益率(%) 0.98 12.58 24.18

基本每股收益(元/股) 0.02 0.50 0.74

稀释每股收益(元/股) 0.02 0.50 0.74

应收账款周转率(次) 0.68 10.16 10.69

存货周转率(次) 29.40 288.36 294.48

经营活动产生的现金流量净额(万元) 4,597.90 7,640.28 8,427.21每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)

0.3025 0.5027 0.8427

注:公司系于报告期后完成股份改制,基本每股收益、稀释每股收益、每股净资产、每股经营活动产生的现金流量净额等数据均为模拟计算所得。

上述部分指标公式计算如下:(除特别说明,均按照合并数据计算)

1、毛利率按照“(营业收入-营业成本)/营业收入”计算;

2、净资产收益率和每股收益是根据《公开发行证券的公司信息披露编报规

则第 9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的相关规定计算,其中,净资产收益率按照“归属于公司普通股股东的净利润/加权平均净资产”计算,每股收益按照“归属于公司普通股股东的净利润/发行在外的普通股加权平均数”计算;

3、每股净资产以各期期末的净资产和股本为基础计算;

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1-1-207

4、资产负债率按照“负债总额/资产总额”计算;

5、流动比率按照“流动资产/流动负债”计算;

6、速动比率按照“(流动资产-存货-其他流动资产)/流动负债”计算;

7、应收账款周转率按照“当期营业收入/((期初应收账款余额+期末应收账款余额)/2)”计算;

8、存货周转率按照“当期营业成本/((期初存货余额+期末存货余额)/2)”计算;

9、每股经营活动产生的现金流量净额按照“当期经营活动产生的现金流量净额/期末总股本”计算。

五、公司最近两年一期的主要财务指标分析

(一)盈利能力分析

财务指标 2016年 1-2月 2015年度 2014年度

毛利率(%) 8.12 6.23 8.53

净资产收益率(%) 0.99 18.19 25.97

扣除非经常性损益的净资产收益率(%) 0.98 12.58 24.18

基本每股收益(元/股) 0.02 0.50 0.74

稀释每股收益(元/股) 0.02 0.50 0.74

每股净资产(元/股) 3.56 3.50 4.96归属于申请挂牌公司股东的每股净资产(元/股)

1.83 1.80 2.77

1、毛利率分析

2014 年度、2015 年度及 2016 年 1-2 月公司的毛利率分别为 8.53%、6.23%

和 8.12%,存在波动。

公司 2015年度毛利率较 2014年度下降主要是因为:(1)公司天然气零售价

格受到油价下跌的影响而存在下跌的情况,且由于公司与上游供应商签订的天然气采购合同附有一定价格锁定条件,因而零售价格的下跌幅度超过采购价格的跌

幅;(2)公司报告期内不断投建加注站以扩大业务规模,相关折旧成本及其他支

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1-1-208出增加,毛利空间受到一定的挤压。

公司 2016年 1-2月的毛利率较 2015年度增加,主要是因为公司 2016年 1-2月加气站收入比重增加,加气站业务的毛利率比一般液态分销的毛利率高,因而公司总体毛利率提高。

2、净资产收益率及每股收益分析

公司 2015 年度的净资产收益率及每股收益较 2014 年度下降,主要是因为:

(1)2014年度及 2015年度国际油价持续下跌,LNG的价格优势和经济性减弱,LNG市场的推广受到一定的阻力,且天然气零售价格亦受到市场冲击而存在下跌的情况,因而公司 2015 年度的营业收入有所减少;(2)公司的净资产随着公司经营成果的累积而逐年增加;(3)公司 2015 年度资本公积转增股本 5,200万元,公司的股份数增加对每股收益造成影响。

公司 2016年 1-2月的净资产收益率及每股收益年化计算后较 2015年度有所下降,主要是 1-2 月恰逢春节传统长假,受该季节性因素影响,物流车辆停运及下游用户停工情况较普遍,LNG市场需求受到较大影响,因而公司 1-2月的营业收入及利润相对较少。

公司扣除非经常性损益的净资产收益率较净资产收益率相比有所变化,主要系受计入当期政府补助的影响,具体请参见本说明书本节之“六、(四)非经常性损益情况”。

3、每股净资产分析

2015 年度公司每股净资产和归属于申请挂牌公司股东的每股净资产较 2014年度下降,主要是因为公司 2015年 12月进行资本公积转增股本 5,200万元,对公司每股净资产的下降影响较大。

(二)偿债能力分析

财务指标 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

资产负债率(%) 45.60 42.60 42.80

流动比率(倍) 1.21 1.27 1.30

速动比率(倍) 1.19 1.24 1.25

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1-1-209报告期内,公司的负债主要系日常性的经营性流动负债。公司主要依靠自身积累的资金发展,2015 年度公司为了扩大经营规模而向银行借入 1.5 亿元的短期借款以及发生约 2,500万元的融资租赁情况。由于非流动资产占比较大,因此流动比率、速动比率偏低是天然气行业公司的普遍特征。报告期内,公司未发生债务偿还违约的情形。

(三)营运能力分析

财务指标 2016年 1-2月 2015年度 2014年度

应收账款周转率(次) 0.68 10.16 10.69

存货周转率(次) 29.40 288.36 294.48

1、应收账款周转率分析

公司 2015年度的应收账款周转率较 2014 年度有所下降,主要是由于国际油价下跌,导致 LNG 的价格优势被削弱,2015 年度公司 LNG 销售市场的推广及零售价格受到上述因素影响,营业收入有所下降。

公司 2016年 1-2月的应收账款周转率按年化计算得出的结果较 2015年度下

降幅度较大,主要系 1-2月恰逢春节传统长假,受该季节性因素影响,物流车辆停运及下游用户停工情况较普遍,LNG市场需求受到较大影响,公司 1-2月的营业收入通常在全年范围内相对较少。

2、存货周转率分析

公司的存货周转率较高,主要是因为公司目前 LNG销售渠道主要通过液态分销,通常根据下游客户订单而向上游供应商采购,因而存货余额较小。

公司 2016年 1-2月的存货周转率按年化计算得出的结果较 2015年度下降幅度较大,主要是因为公司 1-2月 LNG销量在全年范围内相对较少,年化计算的营业成本较低。

(四)现金获取能力分析

单位:元

财务指标 2016年 1-2 月 2015年度 2014年度

经营活动产生的现金流量净额 45,978,972.08 76,402,810.86 84,272,148.23

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1-1-210

投资活动产生的现金流量净额 -22,260,419.17 -63,692,358.16 -42,641,180.17

筹资活动产生的现金流量净额 2,120,263.90 40,964,829.46 -160,921,915.57

现金及现金等价物净增加额 25,838,816.81 53,675,282.16 -119,290,947.51每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)

0.3025 0.5027 0.8427

注:每股经营活动产生的现金流量净额以各期期末股本数为基础计算。

1、公司 2015 年度经营活动产生的现金流量净额较 2014 年度下降,主要是

受到公司 2015年度营业收入减少的影响。公司 2016年 1-2月经营活动产生的现金流量净额按年化计算后较 2015 年度增加,主要是因为公司尚未支付部分供应商的原材料及其他服务的款项。公司 2015 年度每股经营活动产生的现金流量净

额较 2014 年度下降较多,主要是因为公司 2015 年度资本公积转增股本 5,200万元,公司的股份数增加对每股经营活动产生的现金流量净额造成影响。

经营活动现金流量净额与净利润的匹配性:

将净利润调节为经营活动现金流量: 2016年1-2月 2015年度 2014年度

净利润 4,491,456.33 101,810,502.27 147,378,478.21

加:资产减值准备 - 311,990.30 111,844.00

固定资产折旧 5,018,526.35 29,732,130.52 25,468,957.72

无形资产摊销 129,175.48 638,848.29 565,102.44

长期待摊费用摊销 248,171.09 1,310,907.22 620,869.66

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

- -282.00 -

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - - -

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - - -

财务费用(收益以“-”号填列) 1,155,763.88 10,272,067.79 1,997,925.00

投资损失(收益以“-”号填列) 154,536.09 788,197.40 -

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) - -1,940,098.81 1,696,606.75

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - 1,186,664.71 -

存货的减少(增加以“-”号填列) -1,463,418.32 8,106,953.44 4,156,893.04

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -21,398,479.00 78,540,999.73 17,476,890.47

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 57,643,240.18 -154,356,070.00 -115,201,419.06

经营活动产生的现金流量净额 45,978,972.08 76,402,810.86 84,272,148.23

2、公司投资活动产生的现金流量系购入长期资产及进行股权投资所发生的

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1-1-211

现金支出:(1)报告期内,公司长期资产的投资活动主要系公司进行加注站的持续投入建设;(2)2015 年度,公司及子公司参股设立福建冠城瑞闽新能源科技有限公司和福建龙洲海油新能源有限公司,投资金额分别为 1,250万元及 137.20

万元,2016年 1-2 月公司增加对福建冠城瑞闽新能源科技有限公司的投资 1,250万元。

3、为满足公司长期资产的购建、日常生产经营以及对外的投资需求,公司

主要采取向银行及关联方借款、融资租赁等方式筹措所需资金,以满足公司日益扩大的资金需求所致。报告期内,金额较大的筹资活动产生的现金流入主要系公

司于 2015 年向关联方气电集团借入的委托贷款 1 亿元。公司筹资活动产生的现金流出主要因为公司及子公司报告期内每年均进行股利分配。

综上所述,随着公司经营的稳定进行,同时公司报告期内通过应收账款的收回以及筹资渠道的拓宽,公司报告期内的现金获取能力良好。

(五)主要财务指标与同行业类似公司或平均水平比较分析

公司是以天然气经销、运输及其下游产业链的建设、运营管理为主要业务的企业。根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012 修订),公司从事业务所属行业为燃气生产与供应业(行业代码:D45)。根据国家统计局公布的《国民经济行业分类(GB/T4754-2011)》,公司属于 D-4500燃气生产和供应业。根据股转公司颁布的《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司属于 D-4500 燃气生产和供应业。根据股转公司颁布的《挂牌公司投资型行业分类指引》,公司属于

19101110燃气公用事业。

公司的子公司福建新能源是福建液化天然气总体项目的液态天然气总经销,福建新能源子公司中闽物流是该项目的总配送。福建新能源通过从福建LNG 总体项目的运营商处购买液化天然气,并销售给其他 LNG 分销商或工商用户,或由其旗下的加气站销售给终端客户,另一部分气源则由福建新能源通过其子公司销售给终端客户。因此,公司在天然气产业链中是介于 LNG 接收站与下游分销与零售领域之间的角色。

国内与公司相类似的企业系各 LNG接收项目对应的经销企业,例如深圳大鹏福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-212液化天然气销售有限公司。而在我国沪深证券交易所及全国中小企业股份转让系统中,仅长春中天能源股份有限公司(600856.SH)与公司的主营业务相近,可作为参考。经查阅中天能源(600856.SH)年度报告、重大资产重组报告书等公开性文件,中天能源其主营业务为天然气(包括 CNG 和 LNG)的生产和销售,以及开发、制造和销售天然气储运设备和天然气汽车改装设备,其中天然气销售业务主要包括 CNG 生产和销售板块、LNG分销板块及 LNG液化工厂板块。该公司的 LNG分销及液化工厂业务与公司业务更为相近。

由于中天能源业务范围广于本公司,我们仅能从中天能源公开披露的文件获取天然气销售毛利率及其 LNG采购、销售价格等信息与本公司进行比较,资产负债率、流动比率等偿债能力指标及存货周转率等营运能力指标不具有可比性,将不做详细的比较分析。

中天能源 2014 年度、2015年度天然气销售业务的毛利率与公司对比情况如下:

公司简称

天然气销售毛利率(%) LNG采购单价(元/吨) LNG销售单价(元/吨)

2014年度 2015年度 2014年度 2015年度 2014年度 2015年度

中天能源 23.70 21.64 4,089.00 - 5,176.50 -

福投股份 8.07 5.89 4,099.73 3,591.59 4,631.10 3,892.78

注:中天能源公开文件中仅披露 2014 年 1-9月 LNG采购、销售单价,无 2015年度 LNG采购、销售单价相关信息。

由上表可看出,公司 LNG 采购单价与中天能源差异较小,销售单价差异为

10.53%,而天然气销售毛利率较中天能源存在较大差距。存在以上差异的原因如

下:

1、中天能源公司 2014 年以前主要开展 CNG 项目,自 2014 年开起大力拓展

LNG 业务,CNG业务所占比重远大于 LNG业务,而 CNG业务较 LNG业务毛利率高,故其天然气销售业务具有较大的毛利率;

2、中天能源公司 LNG 业务主要为浙江、山东、湖北、江苏、安徽等地区的

当地冶金、机电等行业终端工业客户提供 LNG 供气,另有少部分向当地城市燃福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-213气公司等中小型天然气分销商进行分销。而福投股份子公司福建新能源天然气销售业务中直接销售给天然气分销商的比重较大,占总收入约 85%,该部分收入实质为批发业务,毛利率天然较低。因此公司的盈利模式、客户结构与中天能源有较大的差异。

3、中天能源除天然气销售业务外,同时还从事天然气储运设备和天然气汽

车改装设备的开发、制造和销售。中天能源 LNG气化站设备绝大多数来源于自行生产,较本公司气化站设备均需对外采购相比,存在更大利润空间。

综上所述,在盈利能力方面,公司 2014 年度、2015年度的毛利率低于同行业水平。公司毛利率水平与同行业的差距主要来自业务构成、销售模式以及设备采购的差异。

六、报告期利润形成的有关情况

(一)营业收入的具体确认方法

1、收入确认的一般原则

(1)销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

(2)提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确

定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-214

偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。

已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

(3)让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,公司确认收入。

2、公司销售商品收入确认的具体方法如下:

A、公司的燃气销售收入确认的具体方法如下:在已将燃气销售给客户并取得客户的销售对账单确认后确认当期燃气销售收入;

B、公司的运输收入确认的具体方法如下:根据运营系统出车单、录入运量及运距,按照运费单价核算运输收入,月底汇总后与客户进行核对,收到客户确认函后开票并确认收入。

(二)营业收入、成本、毛利的主要构成、变动趋势及原因

1、报告期内主营业务收入占营业收入比重情况

单位:元业务名称

2016年 1-2月 2015 年度 2014年度金额占比

(%)金额占比

(%)金额占比

(%)

主营业务收入 190,009,599.36 99.46 2,839,457,379.58 99.35 2,974,340,890.62 99.41

其他业务收入 1,025,126.17 0.54 18,438,809.48 0.65 17,579,022.96 0.59

合计 191,034,725.53 100.00 2,857,896,189.06 100.00 2,991,919,913.58 100.00

公司及主要子公司的主要业务为天然气经销、运输及其下游产业链的建设、运营管理。公司及子公司专注于主营业务,报告期内公司主营业务收入均达到营业收入总额的 99%以上。公司及子公司的其他业务收入主要来源于对协运单位的槽车管理服务收费及管道安装工程收费。

2、报告期内主营业务收入主要构成情况

(1)公司主营业务分产品收入结构和毛利率情况详见下表:

单位:元

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1-1-215类别

2016 年 1-2月

主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 收入占比(%)

LNG运输收入 1,412,113.85 1,254,851.48 11.14 0.74

燃气销售收入 188,597,485.51 172,953,696.31 8.29 99.26

其他 - - - -

合计 190,009,599.36 174,208,547.79 8.32 100.00

单位:元类别

2015年度

主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 收入占比(%)

LNG运输收入 16,362,994.14 13,114,273.20 19.85 0.58

燃气销售收入 2,822,940,569.44 2,656,647,038.74 5.89 99.41

其他 153,816.00 148,927.00 3.18 0.01

合计 2,839,457,379.58 2,669,910,238.94 5.97 100.00

单位:元类别

2014年度

主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 收入占比(%)

LNG运输收入 25,902,984.08 19,625,831.87 24.23 0.87

燃气销售收入 2,948,437,906.54 2,710,589,458.48 8.07 99.13

其他 - - - -

合计 2,974,340,890.62 2,730,215,290.35 8.21 100.00

公司报告期内主营业务收入按产品主要分为燃气销售收入及 LNG 运输收入。

2015年度公司的燃气销售收入及 LNG 运输收入较 2014年度下降,主要是因

为 2014年度及 2015 年度国际油价持续下跌,LNG的价格优势和经济性减弱,LNG

市场的推广受到一定的阻力,因而公司 2015 年度的营业收入受到影响,存在小幅减少的情况。

2016 年 1-2 月公司恰逢春节传统长假,受该季节性因素的影响,市场上物

流车辆停运及下游用户停工情况较普遍,LNG 市场需求受到较大影响,因而公司

1-2月的营业收入在全年范围内金额较小。同时,2016年 1-2月公司与关联方气

电集团福建贸易分公司之间的交易金额较去年同期减少。上述原因导致 2016 年

1-2月公司的营业收入金额较少。

公司 2015年度燃气销售收入的毛利率较 2014年度降低,主要是因为:(1)

公司天然气零售价格受到油价下跌的影响而存在下跌的情况,且由于公司与上游供应商签订的天然气采购合同系附有一定价格锁定条件,因而零售价格的下跌幅福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-216

度超过采购价格的跌幅;(2)公司报告期内不断投建加注站以扩大业务规模,相关折旧成本及其他支出增加,毛利空间受到一定的挤压。

LNG运输收入的毛利率在报告期内存在下降趋势,主要是因为存在车辆等固定资产折旧的固定成本,报告期内公司由于上述原因导致营业收入下降,因而毛利空间被压缩。

(2)报告期内,公司燃气销售收入按客户所在地分类如下:

单位:元地区

2016年 1-2月 2015年度 2014年度金额占比

(%)金额占比

(%)金额占比

(%)

福建 103,620,885.53 54.94 2,311,593,060.44 81.89 2,013,812,970.93 68.30

河北 54,375,387.13 28.83 360,725,840.34 12.78 221,822,785.29 7.52

重庆 132,800.83 0.07 46,526,975.46 1.65 425,852,158.14 14.44

江苏 19,729,571.18 10.46 31,032,526.49 1.10 - -

浙江 6,850,506.73 3.63 57,083,668.47 2.02 227,139,137.10 7.70

广东 3,758,160.85 1.99 7,374,437.71 0.26 55,732,868.09 1.89

其他 130,173.26 0.08 8,604,060.54 0.30 4,077,986.99 0.15

合计 188,597,485.51 100.00 2,822,940,569.44 100.00 2,948,437,906.54 100.00

注:按省份统计收入系依据客户的公司注册地进行统计。

公司的重要子公司福建新能源系福建 LNG项目液态天然气总经销,在福建省内的市场开拓具有较强的优势,因而报告期内公司业务的开展集中在福建省内。

(3)报告期内,公司燃气业务收入占公司主营业务收入比重在 99%以上,公司燃气销售业务的成本中原材料成本占比如下:

项目

2016年 1-2月 2015年度 2014年度金额(元)占比

(%)金额(元)占比

(%)金额(元)占比

(%)

原材料成本 149,096,884.54 86.21 2,540,795,072.32 95.64 2,584,824,203.91 95.36

公司燃气销售业务的成本主要由原材料成本、人工成本及加注站折旧费、租赁费等各项费用构成。2016 年 1-2 月由于公司燃气销售收入相对较少,因而固定运营成本的比重较 2014年度和 2015年度提升,导致原材料占比下降。

(4)营业收入和利润的变动趋势及分析

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1-1-217

公司营业收入及利润的变动趋势如下:

单位:元项目

2016年 1-2月 2015年度 2014年度

金额 金额 增长率(%) 金额

营业收入 191,034,725.53 2,857,896,189.06 -4.48 2,991,919,913.58

营业成本 175,522,430.84 2,679,726,303.27 -2.08 2,736,586,296.64

营业毛利 15,512,294.69 178,169,885.79 -30.22 255,333,616.94

利润总额 5,787,039.20 139,666,756.98 -31.00 202,425,359.03

净利润 4,491,456.33 101,810,502.27 -30.92 147,378,478.21

2014 年度及 2015 年度国际油价持续下跌,LNG 的价格优势和经济性减弱,LNG市场的推广受到一定的阻力,因而公司 2015年度的营业收入有所减少。

由于公司不断投建加注站以扩大业务规模,因而公司固定运营成本的规模增大,营业收入的减少压缩了毛利空间,造成 2015 年度营业毛利、利润总额及净利润都存在下降的情况。

随着国际油价的回暖,LNG的经济优势将会较为突出,有助于公司业务规模的扩大,亦将促进公司盈利能力的增强。

(三)主要费用及变动情况

公司报告期内的期间费用及变动情况如下:

单位:元项目

2016年 1-2月 2015年度 2014年度

金额 金额 增长率(%) 金额

营业收入 191,034,725.53 2,857,896,189.06 -4.48 2,991,919,913.58

销售费用 1,211,164.72 11,699,362.37 5.63 11,075,571.25

管理费用 7,199,498.82 54,067,647.85 4.51 51,732,184.40

财务费用 1,169,882.49 8,467,418.63 -1,010.87 -929,601.48销售费用占收入比重(%)

0.63 0.41 0.37管理费用占收入比重(%)

3.77 1.89 1.73财务费用占收入比重(%)

0.61 0.30 -0.03

1、销售费用分析

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1-1-218报告期内,公司的销售费用构成如下:

单位:元

项目 2016年 1-2月 2015年度 2014年度

职工薪酬 958,450.27 6,799,758.63 7,558,787.22

业务费 11,252.00 500,780.71 824,481.14

差旅费 51,931.60 1,273,020.55 1,262,869.35

折旧费 14,247.98 101,857.42 60,064.88

租赁费 68,394.00 991,266.20 465,630.50

低值易耗品 42,097.09 6,839.76 14,007.25

汽车使用费 38,687.78 373,046.52 272,511.43

咨询费 - 1,179,361.06 293,768.39

其他费用 26,104.00 473,431.52 323,451.09

合计 1,211,164.72 11,699,362.37 11,075,571.25报告期内,公司销售费用总体保持稳定,公司的销售费用主要包括销售人员工资及相关差旅费用等。公司 2015 年度由于加注站等售气站点的建设,前期设计等咨询费的支出较多,因而 2015年度的咨询费较 2014年增长较大。

2、管理费用分析报告期内,公司的管理费用构成如下:

单位:元

项目 2016年 1-2月 2015年度 2014年度

职工薪酬 4,078,628.38 26,977,600.85 26,533,660.01

办公费 119,158.11 355,078.89 399,158.69

差旅费 205,428.10 3,621,060.68 2,990,325.26

折旧费 314,799.12 1,232,641.20 1,827,352.23

租赁费 1,071,700.75 4,429,030.55 3,765,395.46

业务招待费 160,237.00 1,205,038.00 1,853,340.19

修理费 60,054.56 259,755.16 208,213.46

审计费 349.51 302,506.34 440,858.67

咨询费 10,000.00 431,555.87 926,428.91

研究开发费 19,549.35 235,148.95 514,237.98

会议费 23,518.00 259,537.52 267,852.00

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1-1-219

残疾人就业保障金 - 547,197.93 91,525.24

长期待摊费用摊销 229,323.33 425,410.16 849,257.25

无形资产摊销 129,175.48 352,776.92 304,887.64

汽车使用费 242,982.56 2,195,556.58 1,971,435.65

其他支出 292,331.38 6,100,427.43 4,117,342.96

合计 7,199,498.82 54,067,647.85 51,732,184.40

公司管理费用主要由管理人员薪酬及相关差旅费、办公场所的租赁费用及税费支出等构成,其中管理人员的薪酬占比较大,占比约 50%。报告期内,公司管理架构及规模较稳定,公司管理费用变动较小。

3、财务费用分析

单位:元

项目 2016年1-2月 2015年度 2014年度

利息支出 1,155,763.88 10,272,067.79 1,997,925.00

减:利息收入 - 1,941,471.02 3,005,810.72

手续费及其他 14,118.61 136,821.86 78,284.24

合计 1,169,882.49 8,467,418.63 -929,601.48报告期内,公司的财务费用主要由利息支出和利息收入构成。公司的利息支出主要系公司向银行借款而产生的利息费用。

公司 2015年度利息支出较 2014年度增加较多,主要是因为随着公司对加注

站的持续投入以及相关设备的购置,公司 2015年 7月新增 10,000万元短期借款,

2015年 8月和 12 月分别新增短期借款 1,000 万元,2015年度公司的平均借款余

额较 2014年度大幅增加,因而借款利息支出亦大幅增加。

(四)非经常性损益情况报告期内,公司的非经常性损益构成如下:

单位:元

项目 2016年 1-2月 2015年度 2014年度

非流动性资产处置损益 - 7,790.70 -计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标

87,472.44 39,548,296.52 13,731,695.65

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1-1-220准定额或定量持续享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 26,487.27 1,457,959.09 -15,585.19

非经常性损益总额 113,959.71 41,014,046.31 13,716,110.46

减:非经常性损益的所得税影响额 28,489.93 10,253,511.58 3,429,027.62

非经常性损益净额 85,469.78 30,760,534.73 10,287,082.84

减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后)

39,050.52 15,380,266.61 5,143,541.42

归属于公司普通股股东的非经常性损益 46,419.27 15,380,268.12 5,143,541.42

报告期内公司的非经常性损益主要来源于收到的政府补助,计入非经常性损益的政府补助明细如下:

项目 2016年1-2月 2015年度 2014年度

与资产相关/与收益相关说明

财政局税收返还 57,472.44 39,418,296.52 13,251,695.65 与收益相关 注

商务局三产补助资金 30,000.00 与收益相关

2014年零售额增长奖励 60,000.00 与收益相关

2014年度纳税大户奖金 50,000.00 与收益相关

科技厅补贴 20,000.00 与收益相关

物流业联动发展补助款 300,000.00 与收益相关

物流示范企业补助款 100,000.00 与收益相关

2013年度纳税大户奖金 50,000.00 与收益相关

快速增长企业奖励 30,000.00 与收益相关

合计 87,472.44 39,548,296.52 13,731,695.65注:根据福建省仙游县人民政府“仙政函[2011]7 号”《仙游县人民政府关于支持中海石油福建新能源有限公司等企业在仙游注册和运营的承诺函》,从

2012 年起连续五年,中海石油福建新能源有限公司有关企业所得税、个人所得

税和增值税的税负,其中仙游县实得部分的 80%,通过县财政支出安排、财政奖励、补贴等形式补给中海石油福建新能源有限公司及其所属员工。有关中海石油福建新能源有限公司运营环节可能产生的营业税,如在仙游县缴纳,县财政通过财政支出安排、财政奖励、补贴等形式将实得部分的 40%返还给缴纳营业税的纳税人。

(五)适用税率及主要财政税收优惠政策

1、主要税项及税率

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1-1-221

税种 计税依据 法定税率(%)

增值税 应税收入 13、11营业税 应税收入 5

城市维护建设税 应交流转税 5、7教育费附加 应交流转税 5

企业所得税 应纳税所得额 25

2、主要财政税收优惠政策公司根据福建省仙游县人民政府“仙政函[2011]7 号”《仙游县人民政府关于支持中海石油福建新能源有限公司等企业在仙游注册和运营的承诺函》,从

2012 年起连续五年,中海石油福建新能源有限公司有关企业所得税、个人所得

税和增值税的税负,其中仙游县实得部分的 80%,通过县财政支出安排、财政奖励、补贴等形式补给中海石油福建新能源有限公司及其所属员工。有关中海石油福建新能源有限公司运营环节可能产生的营业税,如在仙游县缴纳,县财政通过财政支出安排、财政奖励、补贴等形式将实得部分的 40%返还给缴纳营业税的纳税人。

七、公司最近两年一期主要资产情况

(一)货币资金

单位:元

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

现金 65,395.84 54,834.92 18,081.66

银行存款 150,769,383.91 124,941,128.02 71,302,599.12

合计 150,834,779.75 124,995,962.94 71,320,680.78

截止 2016年 2月 29日,公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

(二)应收票据

1、报告期内公司应收票据情况如下:

单位:元

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

银行承兑汇票 13,026,540.53 12,826,986.70 15,197,000.00

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1-1-222

2、报告期应收票据的各类发生额、背书转让、贴现、期末余额等明细情况

单位:元

类别 2016.01.01 本期增加本期减少

2016.02.29

背书转让 贴现 到期承兑

银行承兑汇票 12,826,986.70 5,669,553.83 - - 5,470,000.00 13,026,540.53

单位:元

类别 2015.01.01 本期增加本期减少

2015.12.31

背书转让 贴现 到期承兑

银行承兑汇票 15,197,000.00 55,245,257.00 218,479.50 - 57,396,790.80 12,826,986.70

单位:元

类别 2014.01.01 本期增加本期减少

2014.12.31

背书转让 贴现 到期承兑

银行承兑汇票 31,009,207.92 68,940,451.62 - - 84,752,659.54 15,197,000.00

公司部分收款采用票据的结算方式,未与销售合同的约定存在冲突。公司应收票据的取得、贴现、背书、保管等环节都有相应的审批流程和职责要求,公司设有专门人员负责应收票据的审查、保管、台账登记和委托收款等工作。

报告期末,公司不存在已背书未到期的应收票据,不存在追索权纠纷及重大风险因素。

3、各报告期末前五大应收票据情况

(1)2016年 2月 29日应收票据前五名情况序号出票人票据类型

出票日 到期日 票据金额(元)销售内容期后承兑情况

1

南平铝业(成都)有限公司银承汇票

2015.11.30 2016.5.30 1,000,000.00 天然气 已承兑

2温州市鹿城装潢材料有限公司银承汇票

2015.12.24 2016.6.24 1,000,000.00 天然气 已承兑

3宁波建乐建筑装潢有限公司幕墙分公司银承汇票

2016.1.8 2016.7.8 1,000,000.00 天然气 已承兑

4宁波建乐建筑装潢有限公司幕墙分公司银承汇票

2016.1.8 2016.7.8 1,000,000.00 天然气 已承兑

5宁波建乐建筑装潢有限公司幕墙分公司银承汇票

2016.1.8 2016.7.8 1,000,000.00 天然气 已承兑

(2)2015年 12 月 31日应收票据前五名情况序号出票人票据类型

出票日 到期日 票据金额(元)销售内容期后承兑情况

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1-1-223

1福建省东鑫石油化工有限公司银承汇票

2015.12.28 2016.3.28 1,000,000.00 天然气 已承兑

2

南平铝业(成都)有限公司银承汇票

2015.11.30 2016.5.30 1,000,000.00 天然气 已承兑

3宜昌博超商贸有限公司银承汇票

2015.7.13 2016.1.13 1,000,000.00 天然气 已承兑

4浙江永强集团股份有限公司银承汇票

2015.9.22 2016.3.22 1,000,000.00 天然气 已承兑

5中铝萨帕特种铝材(重庆)有限公司银承汇票

2015.9.13 2016.3.20 842,316.20 天然气 已承兑

(3)2014年 12 月 31日应收票据前五名情况序号出票人票据类型

出票日 到期日 票据金额(元)销售内容期后承兑情况

1福建省东鑫石油化工有限公司银承汇票

2014.10.16 2015.1.8 2,000,000.00 天然气 已承兑

2福建省东鑫石油化工有限公司银承汇票

2014.11.26 2015.02.26 1,000,000.00 天然气 已承兑

3福建省东鑫石油化工有限公司银承汇票

2014.12.25 2015.03.25 2,000,000.00 天然气 已承兑

4

力同铝业(广东)有限公司银承汇票

2014.12.28 2015.4.28 700,000.00 天然气 已承兑

5

深圳市三鑫幕墙工程有限公司银承汇票

2014.7.14 2015.1.14 700,000.00 天然气 已承兑

(三)应收账款

1、应收账款账龄及坏账准备计提情况

单位:元账龄

2016.02.29账面余额

坏账准备 账面净值

金额 比例(%)

1年以内 296,475,008.72 99.09 - 296,475,008.72

1至 2年 - - - -

2至 3年 291,990.30 0.10 291,990.30 -

3至 4年 2,207,116.91 0.74 2,207,116.91 -

4至 5年 235,569.29 0.07 235,569.29 -

合计 299,209,685.22 100.00 2,734,676.50 296,475,008.72

单位:元

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1-1-224账龄

2015.12.31账面余额

坏账准备 账面净值

金额 比例(%)

1年以内 260,655,811.09 98.96 - 260,655,811.09

1至 2年 291,990.30 0.11 291,990.30 -

2至 3年 - - - -

3至 4年 2,207,116.91 0.84 2,207,116.91 -

4至 5年 235,569.29 0.09 235,569.29 -

合计 263,390,487.59 100.00 2,734,676.50 260,655,811.09

单位:元账龄

2014.12.31账面余额

坏账准备 账面净值

金额 比例(%)

1年以内 296,602,235.65 99.18 - 296,602,235.65

1至 2年 - - - -

2至 3年 2,207,116.91 0.74 2,207,116.91 -

3至 4年 235,569.29 0.08 235,569.29 -

4至 5年 - - - -

合计 299,044,921.85 100.00 2,442,686.20 296,602,235.65

2016年 2月末、2015年末及 2014年末应收账款的净额占各期末资产总额的

比例分别为 29.77%、28.10%及 34.23%,应收账款是较为重要的资产。

公司 2015 年末应收账款余额较 2014 年末有所减少,主要是因为公司 2015年度受 LNG 市场不景气影响,营业收入存在下降的情况,2015 年末应收账款余额亦有所减少。公司 2016年 2月末应收账款余额较 2015年末有所增加,主要是因为公司年初应收账款的催款力度较低。

(1)报告期内,公司单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款如下:

单位:元单位名称

2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备福建宇星实业有限公司

2,442,686.20 2,442,686.20 2,442,686.20 2,442,686.20 2,442,686.20 2,442,686.20

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1-1-225

福建宇星实业有限公司资金紧张,公司长期催要应收账款均未能收回,公司预计应收该公司的款项无法收回的可能性较大,出于谨慎性考虑已全额计提坏账准备。

(2)报告期内,公司单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款明

细如下:

单位:元单位名称

2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备

福建省三明市美华机锻制造有限公司

291,990.30 291,990.30 291,990.30 291,990.30 - -

福建省三明市美华机锻制造有限公司资金链紧张,已进入破产清算阶段,公

司预计应收该公司的款项无法收回的可能性较大,出于谨慎性考虑已全额计提坏账准备。

2、应收账款前五名单位情况

截至 2016年 2月 29日应收账款前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)中海石油气电集团有限责任公司福建贸易公司

关联方 181,171,505.29 1年以内 60.55

新奥能源贸易有限公司 非关联方 22,278,105.57 1年以内 7.45

福建中基能源有限公司浦城分公司 非关联方 20,305,240.33 1年以内 6.79

中海福建天然气有限责任公司 非关联方 8,931,404.97 1年以内 2.98

莆田市公共交通集团有限公司 非关联方 8,320,568.74 1年以内 2.78

合计 241,006,824.90 80.55

截至 2015年 12月 31日应收账款前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)中海石油气电集团有限责任公司福建贸易公司

关联方 176,867,818.42 1年以内 67.15

新奥能源贸易有限公司 非关联方 17,371,982.54 1年以内 6.60

福建中基能源有限公司浦城分公司 非关联方 11,573,935.63 1年以内 4.39

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1-1-226

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)

中海福建天然气有限责任公司 非关联方 8,002,028.98 1年以内 3.04

福州闽运公共交通有限责任公司 非关联方 3,898,018.31 1年以内 1.48

合计 217,713,783.88 82.66

截至 2014年 12月 31日应收账款前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)中海石油气电集团有限责任公司福建贸易公司

关联方 126,759,035.84 1年以内 42.39

新奥能源贸易有限公司 非关联方 26,704,541.41 1年以内 8.93

中海油仙游新能源有限公司 非关联方 25,544,315.80 1年以内 8.54中海石油揭阳能源开发利用有限公司

非关联方 20,909,044.82 1年以内 6.99

中海石油(厦门)新能源有限公司 非关联方 16,026,193.03 1年以内 5.36

合计 215,943,130.90 72.21

3、应收账款质量分析

公司应收账款的账龄集中在一年以内,系应收销售货款,账龄结构合理。报告期内,公司的应收账款主要系应收关联方中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司的 LNG 销售货款,应收账款回收较有保障。

4、应收账款各期末余额中无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权的股东款项。

5、公司应收账款不存在质押的情况,资产权利未受限制。

(四)预付款项

1、预付款项账龄情况账龄

2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)

1年以内 3,252,789.56 53.93 2,003,919.30 44.99 1,295,047.04 31.83

1至 2年 329,190.00 5.46 - - 2,747,145.00 67.53

2至 3年 2,423,948.00 40.19 2,423,948.00 54.43 25,860.00 0.64

3年以上 25,860.00 0.42 25,860.00 0.58 - -

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1-1-227

合计 6,031,787.56 100.00 4,453,727.30 100.00 4,068,052.04 100.00

2、报告期内无实际核销的预付款项。

3、预付款项各期末余额中无预付持有公司 5%以上(含 5%)表决权的股东款项。

4、预付款项前五名单位情况

截至 2016年 2月 29日,预付款项前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)

广西广汇低温设备有限公司 非关联方 935,948.00 2至 3年 20.45

福建省轻安工程建设有限公司 非关联方 706,941.00 1年以内 15.45张家港中集圣达因低温装备有限公司

非关联方 657,000.00 2至 3年 14.35

山东宏达科技集团有限公司 非关联方 640,965.00 1年以内 14.00

沙县青州镇财政办 非关联方 600,000.00 2至 3年 13.11

合计 3,540,854.00 77.36

截至 2015年 12月 31日,预付款项前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)

广西广汇低温设备有限公司 非关联方 935,948.00 2至 3年 20.72张家港中集圣达因低温装备有限公司

非关联方 657,000.00 2至 3年 14.54

沙县青州镇财政办 非关联方 600,000.00 2至 3年 13.28

福建省轻安工程建设有限公司 非关联方 237,404.00 1年以内 5.26

中国化学工程第四建设公司 非关联方 236,190.00 1年以内 5.23

合计 2,666,542.00 59.03

截至 2014年 12月 31日,预付款项前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)

广西广汇低温设备有限公司 非关联方 935,948.00 1至 2年 20.07张家港中集圣达因低温装备有限公司

非关联方 657,000.00 1至 2年 14.09

福建省闽南建筑工程有限公司 非关联方 606,814.56 1年以内 13.01

沙县青州镇财政办 非关联方 600,000.00 1至 2年 12.87

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-228

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)

中石化森美(福建)石油有限公司厦门分公司

非关联方 295,368.29 1年以内 6.34

合计 3,095,130.85 66.38报告期内,公司的预付款项主要系预付供应商的工程款和设备款,将随着后期工程的进行以及设备的到货而冲销。

(五)其他应收款

1、其他应收款账龄及坏账准备计提情况

单位:元账龄

2016.02.29账面余额

坏账准备 账面净值

金额 比例(%)

1年以内 14,548,876.13 59.35 20,000.00 14,528,876.13

1至 2年 950,258.15 3.88 111,844.00 838,414.15

2至 3年 676,046.55 2.76 - 676,046.55

3至 4年 2,697,504.85 11.00 - 2,697,504.85

4至 5年 871,220.92 3.55 - 871,220.92

5年以上 4,771,993.00 19.46 - 4,771,993.00

合计 24,515,899.60 100.00 131,844.00 24,384,055.60

单位:元账龄

2015.12.31账面余额

坏账准备 账面净值

金额 比例(%)

1年以内 27,295,693.33 73.25 20,000.00 27,275,693.33

1至 2年 973,904.95 2.61 111,844.00 842,060.95

2至 3年 679,117.63 1.82 - 679,117.63

3至 4年 2,747,027.89 7.37 - 2,747,027.89

4至 5年 819,760.00 2.20 - 819,760.00

5年以上 4,749,493.00 12.75 - 4,769,493.00

合计 37,264,996.80 100.00 131,844.00 37,133,152.80

单位:元

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-229账龄

2014.12.31账面余额

坏账准备 账面净值

金额 比例(%)

1年以内 63,322,763.69 81.61 111,844.00 63,210,919.69

1至 2年 918,537.63 1.18 - 918,537.63

2至 3年 7,767,977.89 10.01 - 7,767,977.89

3至 4年 832,280.00 1.07 - 832,280.00

4至 5年 83,043.00 0.11 - 83,043.00

5年以上 4,667,450.00 6.02 - 4,667,450.00

合计 77,592,052.21 100.00 111,844.00 77,480,208.21

公司报告期内一年以上账龄的其他应收款主要系备用金、押金、保证金以及关联企业之间的应收款项,因而未计提坏账准备。

报告期内,公司单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款明细如下,该笔款项系应由福建宇星实业有限公司承担的诉讼仲裁费,由于福建宇星实业有限公司资金链断裂已破产,公司预计应收该公司的款项不可收回的可能性较大,出于谨慎性考虑已全额计提坏账准备:

单位:元单位名称

2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备福建宇星实业有限公司

131,844.00 131,844.00 131,844.00 131,844.00 111,844.00 111,844.00

2、其他应收款前五名单位情况

截至 2016年 2月 29日,其他应收款前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%) 款项性质福建省投资开发集团有限责任公司

关联方 7,684,175.08 1年以内 31.34集团资金归集

浦城县会计集中核算中心 非关联方 2,560,000.00 3至 4年 10.44 保证金福建省高速公路经营开发有限公司

非关联方 1,600,000.00 5年以上 6.53 保证金

三明市怡景房地产开发有限公司尤溪分公司

非关联方 1,216,570.00 1年以内 4.96 保证金尤溪县恒昌房地产开发有限公司

非关联方 1,022,600.00 1年以内 4.17 保证金

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1-1-230

合计 14,083,345.08 57.44

截至 2015年 12月 31日,其他应收款前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%) 款项性质福建省投资开发集团有限责任公司

关联方 21,613,975.08 1年以内 58.00集团资金归集

浦城县会计集中核算中心 非关联方 2,560,000.00 3至 4年 6.87 保证金福建省高速公路经营开发有限公司

非关联方 1,600,000.00 5年以上 4.29 保证金

三明市怡景房地产开发有限公司尤溪分公司

非关联方 1,216,570.00 1年以内 3.26 保证金尤溪县恒昌房地产开发有限公司

非关联方 1,022,600.00 1年以内 2.75 保证金

合计 28,013,145.08 75.17

截至 2014年 12月 31日,其他应收款前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%) 款项性质福建省投资开发集团有限责任公司

关联方 62,146,356.48 1年以内 80.09集团资金归集福建新思路投资发展有限公司

关联方 5,000,000.00 2至 3年 6.44 资金调剂

浦城县会计集中核算中心 非关联方 2,560,000.00 2至 3年 3.30 保证金福建省高速公路经营开发有限公司

非关联方 1,600,000.00 5年以上 2.06 保证金中海福建天然气有限责任公司

非关联方 500,130.00 3至 4年 0.65 保证金

合计 71,806,486.48 92.54报告期内,公司应收关联方福建省投资开发集团有限责任公司的款项系福建投资集团对公司进行统一的资金归集而形成的其他应收款,福建投资集团自

2016年 6月起停止该资金归集,并将相关的资金归集款余额返还给公司。

(六)存货

1、存货期末余额及构成:

存货种类

2016.02.29

账面余额(元) 跌价准备(元) 账面价值(元)

库存商品 6,702,832.32 - 6,702,832.32存货种类

2015.12.31

账面余额(元) 跌价准备(元) 账面价值(元)

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1-1-231

库存商品 5,239,414.00 - 5,239,414.00存货种类

2014.12.31

账面余额(元) 跌价准备(元) 账面价值(元)

库存商品 13,346,367.44 - 13,346,367.44

公司目前 LNG 销售渠道主要通过液态分销,通常根据下游客户订单而向上游供应商采购,因而存货余额较低。

2、存货的库龄分析:

账龄

2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31金额(元) 占比(%) 金额(元) 占比(%) 金额(元) 占比(%)

1年以内 6,702,832.32 100.00 5,239,414.00 100.00 13,346,367.44 100.00报告期内,公司的存货库龄均在一年以内,且存货的周转速度较快,存货的流通性及可变现净值的实现较有保障,不存在需计提存货跌价准备的情况。

(七)其他流动资产

单位:元

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

预付保险租赁费 2,854,623.81 3,510,315.76 3,773,497.48

(八)长期股权投资

1、长期股权投资情况表

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

对联营企业的投资 25,564,098.80 13,083,802.60 -

减:长期股权投资减值准备 - - -

合计 25,564,098.80 13,083,802.60 -

2、长期股权投资变动表

被投资单位 2016.01.01本期增减变动

2016.02.29

追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他

联营企业:

福建冠城瑞闽新能源科技有限公司

(注 1)

12,369,399.35 12,500,000.00 - - - 24,869,399.35

福建龙洲海油新能 714,403.25 - - -19,703.80 - 694,699.45

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1-1-232

源有限公司(注 2)

合计 13,083,802.60 12,500,000.00 - -19,703.80 - 25,564,098.80

被投资单位 2015.01.01本期增减变动

2015.12.31

追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他

联营企业:

福建冠城瑞闽新能源科技有限公司

- 12,500,000.00 - -130,600.65 - 12,369,399.35福建龙洲海油新能源有限公司

- 1,372,000.00 - -657,596.75 - 714,403.25

合计 - 13,872,000.00 - -788,197.40 - 13,083,802.60

注 1:公司持有福建冠城瑞闽新能源科技有限公司 50%股份,福建冠城瑞闽新能源科技有限公司公司章程及股东投资协议中已约定由对方股东合并财务报表,公司以权益法进行后续计量。公司 2016 年 1-2 月未确认与福建冠城瑞闽新能源科技有限公司相关的投资收益,将在后续按该公司报国资委的季报、半年报及年报确认投资收益。

注 2:子公司福建新能源持有福建龙洲海油新能源有限公司 49%股份,由于

不具有实质上的控制权,故公司以权益法进行后续计量。

(九)固定资产

1、固定资产及累计折旧变动表:

单位:元

类别 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.02.29

一、账面原值合计: 405,124,514.73 6,771,527.75 5,660.38 411,890,382.10

其中:房屋及建筑物 141,904,590.86 - 5,660.38 141,898,930.48

机器设备 152,383,092.28 179,487.18 - 152,562,579.46

运输设备 99,905,589.96 6,457,675.39 - 106,363,265.35

电子设备及其他 10,931,241.63 134,365.18 - 11,065,606.81

二、累计折旧: 118,410,368.67 5,018,526.35 - 123,428,895.02

其中:房屋及建筑物 20,682,602.77 1,147,540.01 - 21,830,142.78

机器设备 38,051,108.59 1,993,293.47 - 40,044,402.06

运输设备 52,936,199.99 1,604,672.60 - 54,540,872.59

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-233

类别 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.02.29

电子设备及其他 6,740,457.32 273,020.27 - 7,013,477.59

三、减值准备: - - - -

其中:房屋及建筑物 - - - -

机器设备 - - - -

运输设备 - - - -

电子设备及其他 - - - -

四、账面价值 286,714,146.06 -- -- 288,461,487.08

其中:房屋及建筑物 121,221,988.09 -- -- 120,068,787.70

机器设备 114,331,983.69 -- -- 112,518,177.40

运输设备 46,969,389.97 -- -- 51,822,392.76

电子设备及其他 4,190,784.31 -- -- 4,052,129.22

单位:元

类别 2015.01.01 本期增加 本期减少 2015.12.31

一、账面原值合计: 341,081,667.07 64,662,710.80 619,863.14 405,124,514.73

其中:房屋及建筑物 109,447,408.60 32,464,201.14 7,018.88 141,904,590.86

机器设备 124,934,482.59 27,844,552.28 395,942.59 152,383,092.28

运输设备 99,337,883.98 567,705.98 - 99,905,589.96

电子设备及其他 7,361,891.90 3,786,251.40 216,901.67 10,931,241.63

二、累计折旧: 86,748,480.74 31,888,049.26 226,161.33 118,410,368.67

其中:房屋及建筑物 13,838,571.15 6,844,031.62 - 20,682,602.77

机器设备 23,821,219.51 14,241,501.42 11,612.34 38,051,108.59

运输设备 43,596,116.79 9,340,083.20 - 52,936,199.99

电子设备及其他 5,492,573.29 1,462,433.02 214,548.99 6,740,457.32

三、减值准备: - - - -

其中:房屋及建筑物 - - - -

机器设备 - - - -

运输设备 - - - -

电子设备及其他 - - - -

四、账面价值 254,333,186.33 -- -- 286,714,146.06

其中:房屋及建筑物 95,608,837.45 -- -- 121,221,988.09

机器设备 101,113,263.08 -- -- 114,331,983.69

运输设备 55,741,767.19 -- -- 46,969,389.97

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-234

类别 2015.01.01 本期增加 本期减少 2015.12.31

电子设备及其他 1,869,318.61 -- -- 4,190,784.31

单位:元

类别 2014.01.01 本期增加 本期减少 2014.12.31

一、账面原值合计: 301,404,323.96 40,242,789.34 565,446.23 341,081,667.07

其中:房屋及建筑物 88,279,021.95 21,168,386.65 - 109,447,408.60

机器设备 108,065,927.70 17,434,001.12 565,446.23 124,934,482.59

运输设备 98,968,768.95 369,115.03 - 99,337,883.98

电子设备及其他 6,090,605.36 1,271,286.54 - 7,361,891.90

二、累计折旧: 61,281,686.78 25,468,957.72 2,163.76 86,748,480.74

其中:房屋及建筑物 9,112,292.12 4,726,279.03 - 13,838,571.15

机器设备 13,556,800.49 10,266,582.78 2,163.76 23,821,219.51

运输设备 33,903,331.38 9,692,785.41 - 43,596,116.79

电子设备及其他 4,709,262.79 783,310.50 - 5,492,573.29

三、减值准备: - - - -

其中:房屋及建筑物 - - - -

机器设备 - - - -

运输设备 - - - -

电子设备及其他 - - - -

四、账面价值 240,122,637.18 -- -- 254,333,186.33

其中:房屋及建筑物 79,166,729.83 -- -- 95,608,837.45

机器设备 94,509,127.21 -- -- 101,113,263.08

运输设备 65,065,437.57 -- -- 55,741,767.19

电子设备及其他 1,381,342.57 -- -- 1,869,318.61

公司固定资产主要为房屋及建筑物、机器设备和运输设备,与公司所处的行业特点匹配。2016 年 2月末、2015年末及 2014年末公司固定资产净值占各期末总资产比例分别为 28.97%、30.91%及 29.35%,系公司的主要资产科目。固定资产规模将逐步扩大以满足市场的需求。

固定资产目前处于正常使用状态,无明显减值迹象,未计提减值准备。

2、截至 2016 年 2月 29日,公司通过融资租赁租入的固定资产情况如下:

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-235

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

机器设备 13,693,338.46 3,997,955.59 - 9,695,382.87

运输设备 66,995,760.85 31,777,517.57 - 35,218,243.28

合计 80,689,099.31 35,775,473.16 - 44,913,626.15

(十)在建工程

1、报告期内,在建工程明细表如下:

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-236

单位:元项目

2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31账面余额减值准备

账面净值 账面余额减值准备

账面净值 账面余额减值准备账面净值

马尾青州加气站 11,855,680.12 - 11,855,680.12 11,746,454.49 - 11,746,454.49 3,215,015.05 - 3,215,015.05

顺昌城市燃气项目 9,885,656.75 - 9,885,656.75 9,729,492.23 - 9,729,492.23 6,401,937.97 - 6,401,937.97

尤溪城市燃气项目 9,603,923.53 - 9,603,923.53 9,463,348.00 - 9,463,348.00 7,119,177.23 - 7,119,177.23

平潭 LNG加气站 7,892,505.47 - 7,892,505.47 7,838,758.89 - 7,838,758.89 5,752,035.36 - 5,752,035.36

建宁县汽车加气站 7,408,690.79 - 7,408,690.79 7,279,390.05 - 7,279,390.05 684,802.34 - 684,802.34中海油枫亭

LNG/CNG加气站

6,450,706.84 - 6,450,706.84 6,253,483.65 - 6,253,483.65 - - -

仙阳加气站 5,478,302.63 - 5,478,302.63 5,470,820.74 - 5,470,820.74 3,939,949.51 - 3,939,949.51

王家际加气站 4,933,273.94 - 4,933,273.94 4,933,273.94 - 4,933,273.94 6,441,433.36 - 6,441,433.36

贡川右区加气站 4,666,499.25 - 4,666,499.25 4,540,360.11 - 4,540,360.11 3,893,425.31 - 3,893,425.31

常山加气站 4,267,077.16 - 4,267,077.16 4,256,077.16 - 4,256,077.16 4,107,092.68 - 4,107,092.68

其他 49,716,172.38 - 49,716,172.38 47,734,395.78 - 47,734,395.78 60,750,386.08 - 60,750,386.08

合计 122,158,488.86 - 122,158,488.86 119,245,855.04 - 119,245,855.04 102,305,254.89 - 102,305,254.89

2、重要在建工程项目变动情况

单位:元

工程名称 预算数 2016.01.01 本期增加转入固定资产其他减少

2016.02.29工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)利息资本化累计金额资金来源

A B C D E=A+B-C-D

马尾青州加气站 12,500,000.00 11,746,454.49 109,225.63 - - 11,855,680.12 94.85 94.85 -自有资金

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1-1-237

顺昌城市燃气项目 20,376,000.00 9,729,492.23 156,164.52 - - 9,885,656.75 48.52 48.52 -自有资金

尤溪城市燃气项目 31,564,200.00 9,463,348.00 140,575.53 - - 9,603,923.53 30.43 30.43 -自有资金

平潭 LNG加气站 8,000,000.00 7,838,758.89 53,746.58 - - 7,892,505.47 98.66 98.66 -自有资金

建宁县汽车加气站 15,144,600.00 7,279,390.05 129,300.74 - - 7,408,690.79 48.92 48.92 -自有资金中海油枫亭

LNG/CNG 加气站

16,468,300.00 6,253,483.65 197,223.19 - - 6,450,706.84 39.17 39.17 -自有资金

仙阳加气站 8,899,600.00 5,470,820.74 7,481.89 - - 5,478,302.63 61.56 61.56 -自有资金

王家际加气站 12,913,100.00 4,933,273.94 - - - 4,933,273.94 38.2 38.2 -自有资金

贡川右区加气站 8,486,800.00 4,540,360.11 126,139.14 - - 4,666,499.25 54.99 54.99 -自有资金

常山加气站 9,514,200.00 4,256,077.16 11,000.00 - - 4,267,077.16 44.85 44.85 -自有资金

合计 143,866,800.00 71,511,459.26 930,857.22 - - 72,442,316.48 -- -- - --

单位:元

工程名称 预算数 2015.01.01 本期增加转入固定资产

其他减少 2015.12.31工程累计投入占预

算比例(%)工程进度(%)利息资本化累计金额资金来源

A B C D E=A+B-C-D

马尾青州加气站 12,500,000.00 3,215,015.05 8,531,439.44 - - 11,746,454.49 93.97 93.97 -自有资金

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1-1-238

顺昌城市燃气项目 20,376,000.00 6,401,937.97 3,327,554.26 - - 9,729,492.23 47.75 47.75 -自有资金

尤溪城市燃气项目 31,564,200.00 7,119,177.23 2,344,170.77 - - 9,463,348.00 29.98 29.98 -自有资金

平潭 LNG加气站 8,000,000.00 5,752,035.36 2,086,723.53 - - 7,838,758.89 97.98 97.98 -自有资金

建宁县汽车加气站 15,144,600.00 684,802.34 6,594,587.71 - - 7,279,390.05 48.07 48.07 -自有资金中海油枫亭

LNG/CNG 加气站

16,468,300.00 1,711,257.63 4,542,226.02 - - 6,253,483.65 37.97 37.97 -自有资金

仙阳加气站 8,899,600.00 3,939,949.51 1,530,871.23 - - 5,470,820.74 61.47 61.47 -自有资金

王家际加气站 12,913,100.00 6,441,433.36 - - 1,508,159.42 4,933,273.94 38.2 38.2 -自有资金

贡川右区加气站 8,486,800.00 3,893,425.31 646,934.80 - - 4,540,360.11 53.5 53.5 -自有资金

常山加气站 9,514,200.00 4,107,092.68 148,984.48 - - 4,256,077.16 44.73 44.73 -自有资金

合计 143,866,800.00 43,266,126.44 29,753,492.24 - 1,508,159.42 71,511,459.26 -- -- - --

单位:元

工程名称 预算数 2014.01.01 本期增加转入固定资产

其他减少 2014.12.31工程累计投入占预

算比例(%)工程进度(%)利息资本化累计金额资金来源

A B C D E=A+B-C-D永安重汽动力配套设施气化站

24,882,600.00 20,242,656.81 -192,151.91 - - 20,050,504.90 80.58 80.58 -自有资金

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1-1-239

尤溪城市燃气项目 31,564,200.00 6,933,740.05 185,437.18 - - 7,119,177.23 22.55 22.55 -自有资金

王家际加气站 12,913,100.00 4,401,758.26 2,039,675.10 - - 6,441,433.36 49.88 49.88 -自有资金

顺昌城市燃气项目 20,376,000.00 6,303,350.08 98,587.89 - - 6,401,937.97 31.42 31.42 -自有资金

平潭 LNG固定加气站

12,380,000.00 4,787,815.43 964,219.93 - - 5,752,035.36 46.46 46.46 -自有资金

温郊左区加气站 8,112,400.00 3,797,301.82 520,864.66 - - 4,318,166.48 53.23 53.23 -自有资金

八一右区加气站 8,698,900.00 3,791,129.72 431,185.66 - - 4,222,315.38 48.54 48.54 -自有资金

常山加气站 9,514,200.00 3,817,549.71 289,542.97 - - 4,107,092.68 43.17 43.17 -自有资金

永安汽车加气站 10,379,800.00 680.00 3,946,119.02 - - 3,946,799.02 38.02 38.02 -自有资金

仙阳加气站 6,000,000.00 1,843,710.23 2,096,239.28 - - 3,939,949.51 65.67 65.67 -自有资金

合计 144,821,200.00 55,919,692.11 10,379,719.78 - - 66,299,411.89 -- -- - --

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1-1-240

(十一)无形资产

1、无形资产及累计摊销变动表:

单位:元

类别 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.02.29

一、账面原值合计: 43,858,685.10 - - 43,858,685.10

其中:土地使用权 42,413,486.98 - - 42,413,486.98

计算机软件 1,445,198.12 - - 1,445,198.12

二、累计摊销: 4,346,921.20 129,175.48 - 4,476,096.68

其中:土地使用权 3,121,109.51 109,317.24 - 3,230,426.75

计算机软件 1,225,811.69 19,858.24 - 1,245,669.93

三、减值准备: - - - -

其中:土地使用权 - - - -

计算机软件 - - - -

四、账面价值 39,511,763.90 -- -- 39,382,588.42

其中:土地使用权 39,292,377.47 -- -- 39,183,060.23

计算机软件 219,386.43 -- -- 199,528.19

单位:元

类别 2015.01.01 本期增加 本期减少 2015.12.31

一、账面原值合计: 22,756,456.33 21,102,228.77 - 43,858,685.10

其中:土地使用权 21,864,911.47 20,548,575.51 - 42,413,486.98

计算机软件 891,544.86 553,653.26 - 1,445,198.12

二、累计摊销: 2,124,203.89 2,222,717.31 - 4,346,921.20

其中:土地使用权 1,636,453.62 1,484,655.89 - 3,121,109.51

计算机软件 487,750.27 738,061.42 - 1,225,811.69

三、减值准备: - - - -

其中:土地使用权 - - - -

计算机软件 - - - -

四、账面价值 20,632,252.44 -- -- 39,511,763.90

其中:土地使用权 20,228,457.85 -- -- 39,292,377.47

计算机软件 403,794.59 -- -- 219,386.43

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1-1-241

单位:元

类别 2014.01.01 本期增加 本期减少 2014.12.31

一、账面原值合计: 22,544,269.61 212,186.72 - 22,756,456.33

其中:土地使用权 21,864,911.47 - - 21,864,911.47

计算机软件 679,358.14 212,186.72 - 891,544.86

二、累计摊销: 1,559,101.45 565,102.44 - 2,124,203.89

其中:土地使用权 1,246,895.21 389,558.41 - 1,636,453.62

计算机软件 312,206.24 175,544.03 - 487,750.27

三、减值准备: - - - -

其中:土地使用权 - - - -

计算机软件 - - - -

四、账面价值 20,985,168.16 -- -- 20,632,252.44

其中:土地使用权 20,618,016.26 -- -- 20,228,457.85

计算机软件 367,151.90 -- -- 403,794.59

公司无形资产为土地使用权及计算机软件,土地使用权明细详见本说明书

“第二节 公司业务”之“四、公司与业务相关的关键资源要素”。

2、未办妥产权证书的土地使用权情况

项目 账面原值 未办妥产权证书原因

建宁县濉溪镇土地使用权 4,545,447.30 土地证未办妥

(十二)长期待摊费用

1、公司长期待摊费用采用直线法摊销,其使用年限、残值率和年摊销率如

下:

类别 折旧年限(年) 残值率(%)

装修费、租赁费、其他 预计收益期限 -

2、长期待摊费用及累计摊销:

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1-1-242

单位:元

项目 2016.01.01 本期增加本期减少

2016.02.29

本期摊销 其他减少

中石化设备租赁 10,184,010.37 - 125,600.00 - 10,058,410.37

南平公交公司场地租金 500,000.00 - - - 500,000.00

信息化建设费用 441,993.21 - 28,568.04 - 413,425.17

五金大厦8层办公场地租金 310,494.92 52,970.00 11,453.67 - 352,011.25

虎屿岛左区租赁费 259,439.92 - 14,413.34 - 245,026.58

基地综合楼装修费 193,284.63 - - - 193,284.63

赤港站点 VI制作及安装费 137,044.53 - - - 137,044.53

公交站改装费 275,041.71 - 23,916.66 - 251,125.05

常山加气站租赁费 104,500.00 - 11,000.00 - 93,500.00

示范站技术改造费 149,572.62 - 12,806.18 - 136,766.44

其他 314,250.76 129,350.24 20,413.20 23,093.86 400,093.94

合计 12,869,632.67 182,320.24 248,171.09 23,093.86 12,780,687.96

单位:元

项目 2015.01.01 本期增加额本期减少

2015.12.31

本期摊销 其他减少

中石化设备租赁 - 10,251,913.90 67,903.53 - 10,184,010.37

南平公交公司场地租金 - 500,000.00 0.00 - 500,000.00

信息化建设 497,918.28 115,483.17 171,408.24 - 441,993.21

公交站改装费 - 418,541.67 143,499.96 - 275,041.71

虎屿岛左区租赁费 345,919.96 - 86,480.04 - 259,439.92

五金大厦 8层办公场地 - 316,780.00 6,285.08 - 310,494.92

基地综合楼五六层装修费 524,629.71 - 331,345.08 - 193,284.63

示范站技术改造费 - 179,487.18 29,914.56 - 149,572.62

赤港站点 VI制作及安装费 274,089.09 - 137,044.56 - 137,044.53

常山加气站租赁费 170,500.00 - 66,000.00 - 104,500.00

其他 - 363,724.47 49,473.71 - 314,250.76

合计 1,813,057.04 12,145,930.39 1,089,354.76 - 12,869,632.67

单位:元

项目 2014.01.01 本期增加本期减少

2014.12.31

本期摊销 其他减少

常山加气站租赁费 236,500.00 - 66,000.00 - 170,500.00

虎屿岛左区租赁费 - 432,400.00 86,480.04 - 345,919.96

信息化建设 156,000.00 341,918.28 - - 497,918.28

基地综合楼五六层装修费 855,974.79 - 331,345.08 - 524,629.71

赤港站点 VI制作及安装费 - 411,133.63 137,044.54 - 274,089.09

合计 1,248,474.79 1,185,451.91 620,869.66 - 1,813,057.04

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1-1-243

(十三)递延所得税资产及递延所得税负债

单位:元项目

2016.02.29 2015.12.31 2015.12.31

可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资

产/负债

可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资

产/负债

可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税

资产/负债

递延所得税资产:

资产减值准备

2,574,530.20 643,632.55 2,574,530.20 643,632.55 2,554,530.20 638,632.55

非同一控制企业合并公允价值变动

1,123,841.32 280,960.33 1,123,841.32 280,960.33 - -应付货款逾期利息

6,616,553.90 1,654,138.48 6,616,553.90 1,654,138.48 - -

小计 10,314,925.42 2,578,731.36 10,314,925.42 2,578,731.36 2,554,530.20 638,632.55

递延所得税负债:

非同一控制企业合并公允价值变动

4,746,658.84 1,186,664.71 4,746,658.84 1,186,664.71 - -

小计 4,746,658.84 1,186,664.71 4,746,658.84 1,186,664.71 - -报告期内,公司的递延所得税资产及递延所得税负债余额的波动,受期末资产减值准备、非同一控制企业合并公允价值变动以及应付货款逾期利息的影响。

(十四)商誉

单位:元

被投资单位名称 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

中海石油(厦门)新能源有限公司

4,569,653.06 4,569,653.06 -

中海油莆田新能源有限公司 51,904.57 51,904.57 -

合计 4,621,557.63 4,621,557.63 -

2015年度,中海石油气电集团有限责任公司以其所持有的厦门新能源的 55%

股权、莆田新能源的 60%股权以及仙游新能源的 70%股权作为对福建新能源的增福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-244资,福投股份以现金出资方式对福建新能源同比例增资。由于厦门新能源和莆田新能源的合并成本大于取得的可辨认净资产公允价值份额,因而 2015 年度该非

同一控制下合并形成了商誉,被合并单位在合并后正常经营,以净资产为参照的公允价值未发生减值。

公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。公司根据管理层批准的财务预算预计未来 5年内现金流量,其后年度采用的现金流量增长率预计为 2%,不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为 12.83%。根据减值测试的结果,报告期末商誉未发生减值。

(十五)资产减值准备的计提依据及计提情况

1、资产减值准备计提依据各项资产的减值准备计提依据详见本说明书本节之“三、(一)报告期内采用的主要会计政策、会计估计”中有关资产减值准备的说明。

2、资产减值准备计提情况

(1)2016年 1-2月资产减值准备计提、冲销与转回明细:

单位:元

项目 2016.01.01 本期计提本期减少

2016.02.29

转回 转销

应收账款坏账准备 2,734,676.50 - - - 2,734,676.50

其他应收款坏账准备 131,844.00 - - - 131,844.00

合计 2,866,520.50 - - - 2,866,520.50

(2)2015年度资产减值准备计提、冲销与转回明细:

单位:元

项目 2015.01.01 本期计提本期减少

2015.12.31

转回 转销

应收账款坏账准备 2,442,686.20 291,990.30 - - 2,734,676.50

其他应收款坏账准备 111,844.00 20,000.00 - - 131,844.00

合计 2,554,530.20 311,990.30 - - 2,866,520.50

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1-1-245

(3)2014年度资产减值准备计提、冲销与转回明细:

单位:元

项目 2014.01.01 本期计提本期减少

2014.12.31

转回 转销

应收账款坏账准备 2,442,686.20 - - - 2,442,686.20

其他应收款坏账准备 - 111,844.00 - - 111,844.00

合计 2,442,686.20 111,844.00 - - 2,554,530.20

公司应收款项包括应收账款、其他应收款,公司严格按照公司坏账政策计提应收款项坏账准备,对回收可能性低的应收款项全额计提了坏账准备。

八、公司最近两年一期主要负债情况

(一)短期借款

1、报告期内,公司短期借款明细表:

单位:元

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00

委托借款 100,000,000.00 100,000,000.00 -

合计 150,000,000.00 150,000,000.00 30,000,000.00

截至 2016 年 2 月末,公司的委托借款余额系中海石油气电集团有限责任公

司委托中海石油财务有限责任公司借予子公司福建新能源的短期借款,借款期限

为 2015年 7月 8日至 2016年 7月 8日;闽能燃气向招商银行股份有限公司福州

东街口支行借款 3,000万元,借款期间为 2015年 9月 2日至 2016 年 9月 2日;

厦门新能源向中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行借入两笔短期借款,借款金额均为 1,000 万元,借款期限分别为 2015年 8月 20日至 2016 年 8月 20

日及 2015年 12月 18日至 2016年 12月 18 日。

(二)应付账款

1、应付账款账龄情况

单位:元账龄

2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

账面余额 账面余额 账面余额

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1-1-246账龄

2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

账面余额 账面余额 账面余额

金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以内 189,255,439.98 99.55 116,093,206.83 99.57 234,482,791.26 98.75

1至 2年 766,279.07 0.40 326,272.07 0.28 88,200.00 0.04

2至 3年 4,200.00 - - - 2,820,027.70 1.19

3年以上 86,119.00 0.05 174,319.00 0.15 54,305.00 0.02

合计 190,112,038.05 100.00 116,593,797.90 100.00 237,445,323.96 100.00

截至 2016年 2月末,公司应付账款余额的账龄集中在一年以内。

2、应付账款前五名单位情况

(1)截至 2016年 2月 29日应付账款前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)

中海福建天然气有限责任公司 非关联方 176,396,734.18 1年以内 92.79

福州大通海汽车销售有限公司 非关联方 6,868,000.00 1年以内 3.61

福建海投新能源有限公司 非关联方 1,832,006.11 1年以内 0.96

揭阳市宏途运输有限公司 非关联方 1,621,151.95 1年以内 0.85

福建新气源燃气有限公司 非关联方 748,353.40 1年以内 0.40

合计 187,466,245.64 98.61

(2)截至 2015年 12月 31日应付账款前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)

中海福建天然气有限责任公司 非关联方 111,711,000.91 1年以内 95.81

福建海投新能源有限公司 非关联方 966,867.12 1年以内 0.83

江苏中泰运输有限公司 非关联方 930,732.22 1年以内 0.80

福建新气源燃气有限公司 非关联方 454,694.75 1年以内 0.39

江苏海陆新能源有限公司 非关联方 450,000.00 1年以内 0.39

合计 114,513,295.00 98.22

(3)截至 2014年 12月 31日应付账款前五名单位情况如下:

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)

中海福建天然气有限责任公司 非关联方 228,940,912.07 1年以内 96.42

福建省轻安工程建设有限公司 非关联方 1,322,069.70 2至 3年 0.56

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1-1-247

单位名称 与本公司关系 金额(元) 账龄 比例(%)

福建海投新能源有限公司 非关联方 1,320,181.33 1年以内 0.56

福建中基能源有限公司 非关联方 1,074,771.16 1年以内 0.45

江苏海陆新能源有限公司 非关联方 948,000.00 1年以内 0.39

合计 233,605,934.26 98.38

2016年 2月末、2015年末及 2014年末应付账款余额占各期末负债总额的比

例分别为 40.23%、28.00%及 62.28%,系公司的主要负债之一。公司的应付账款主要系应付原材料供应商中海福建天然气有限责任公司的货款,其余应付账款余额主要系福建新能源的子公司中闽物流应付相关供应商的协运费用及运输设备采购费用等。

3、应付账款各期末余额中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权的股东款项。

(三)预收款项

单位:元

账龄 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

1年以内 13,776,686.91 13,706,715.54 15,207,036.22

1至 2年 5,768.86 70,428.71 92,413.08

2至 3年 32,483.40 32,483.40 1,300.20

3年以上 1,300.20 1,300.20 -

合计 13,816,239.37 13,810,927.85 15,300,749.50

截至 2016年 2 月 29日,公司预收款项账龄集中在 1年以内,主要为根据合同规定预收的货款。

(四)其他应付款

1、其他应付款账龄情况:

单位:元

账龄 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

1年以内 37,045,551.46 38,582,413.13 36,091,256.91

1至 2年 17,564,387.54 17,965,621.34 26,473,708.55

2至 3年 16,033,680.75 18,042,798.06 5,478,331.43

3年以上 3,388,218.50 3,568,747.81 1,833,211.91

合计 74,031,838.25 78,159,580.34 69,876,508.80

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1-1-248

2、余额构成及变动分析:

截至 2016年 2月 29日,其他应付款前五名单位情况如下:

对方单位名称 与公司关系 金额(元) 比例(%) 账龄 款项性质

四川金科环保科技有限公司

非关联方 16,309,826.95 22.04 3年以内工程设备款福建省轻安工程建设有限公司

非关联方 4,945,073.88 6.68 3年以内工程设备款福建省投资开发集团有限责任公司

关联方 3,005,047.74 4.06 2年以内 代付款张家港中集圣达因低温装备有限公司

非关联方 2,742,194.87 3.70 3年以内工程设备款荆门宏图特种飞行器制造有限公司

非关联方 2,238,000.00 3.02 1至 2年工程设备款

合计 29,240,143.44 39.50

截至 2015年 12月 31日,其他应付款前五名单位情况如下:

对方单位名称 与公司关系 金额(元) 比例(%) 账龄 款项性质

四川金科环保科技有限公司

非关联方 17,821,151.95 22.80 3年以内工程设备款福建省轻安工程建设有限公司

非关联方 4,945,073.88 6.32 3年以内工程设备款张家港中集圣达因低温装备有限公司

非关联方 4,096,594.87 5.24 3年以内工程设备款福建省投资开发集团有限责任公司

关联方 2,882,795.77 3.69 2年以内 代付款张家港韩中深冷科技有限公司

非关联方 2,748,081.97 3.52 3年以内工程设备款

合计 32,493,698.44 41.57

截至 2014年 12月 31日,其他应付款前五名单位情况如下:

对方单位名称 与公司关系 金额(元) 比例(%) 账龄 款项性质

四川金科环保科技有限公司

非关联方 13,307,041.02 19.06 2年以内工程设备款张家港中集圣达因低温装备有限公司

非关联方 4,822,894.87 6.90 3年以内工程设备款宁波市北仑精诚设备安装有限公司

非关联方 3,762,820.80 5.38 1年以内工程设备款福建省轻安工程建设有限公司

非关联方 3,252,726.28 4.65 2年以内工程设备款福建省闽南建筑工程有限公司

非关联方 2,795,588.36 4.00 2年以内工程设备款

合计 27,941,071.33 39.99

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1-1-249报告期内,公司的其他应付款主要系应付加注站等销售网络建设相关的工程设备款,由于公司尚有加注站处于建设期,因而与工程设备供应商之间存在较长账龄的其他应付款余额待最终结算和支付。公司应付关联方福建投资集团的款项系福建投资集团代公司及子公司支付部分高管的工资及五险一金。

3、截至 2016 年 2月 29日,其他应付款期末余额中含持公司 5%(含 5%)以上表决权的股东的应付款项情况,详见本说明书本节之“十、(三)报告期关联方往来余额”。

(五)应付职工薪酬

单位:元

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

短期薪酬 2,449,500.61 10,770,132.81 17,678,829.37

离职后福利-设定提存计划 15,302.36 - -

合计 2,464,802.97 10,770,132.81 17,678,829.37

公司应付职工薪酬主要系应付员工的工资、奖金等以及工会经费等。

(六)应交税费

单位:元

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

增值税 -11,213,784.77 -10,173,430.94 -6,203,488.05

营业税 9,981.26 9,981.26 -36,331.54

企业所得税 -6,436,616.30 -6,073,073.96 135,235.34

个人所得税 690,500.45 407,738.26 70,978.89

城市维护建设税 47,352.55 185,385.94 196,229.34

教育费附加及地方教育费附加 33,952.91 137,844.91 148,472.83

其他税项 14,887.34 618,871.04 2,890,795.36

合计 -16,853,726.56 -14,886,683.49 -2,798,107.83报告期内,公司的应交增值税为负数,是因为公司采购原材料产生的可抵扣进项税额高于公司销售产生的销项税额。公司的应交企业所得税为负数系公司预缴的企业所得税。公司 2014年末应交其他税项主要系江海堤防工程维护管理费。

(七)长期应付款

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1-1-250

1、长期应付款明细表

单位:元

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

应付融资租赁款 39,360,683.76 39,360,683.76 -

2、公司长期应付款情况

公司 2016 年 2 月末长期应付款余额系应付中海油融资租赁有限公司的应付

融资租赁款,公司 2015 年 12 月 15 日与中海油融资租赁有限公司签订融资租赁合同,租赁物为牵引车、低温液体运输半挂车及机器设备等,租金为 4,000万元,租赁期为 36个月,分 12期支付。

九、公司所有者权益情况

(一)所有者权益情况

单位:元

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

实收资本(或股本) 152,000,000.00 152,000,000.00 100,000,000.00

资本公积 11,314,059.25 11,314,059.25 63,314,059.25

专项储备 10,827,370.44 10,206,954.32 7,471,859.56

盈余公积 20,171,039.29 20,171,039.29 14,186,477.20

未分配利润 83,365,423.17 80,490,498.78 92,346,951.98

归属于母公司股东权益合计 277,677,892.15 274,182,551.64 277,319,347.99

少数股东权益 264,026,335.70 258,204,732.11 218,326,757.68

所有者权益合计 541,704,227.85 532,387,283.75 495,646,105.67

(二)未分配利润变动情况

单位:元

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

提取/分配比例

年初未分配利润 80,490,498.78 92,346,951.98 100,043,532.67 -

加:本期归属于母公司所有者的净利润

2,874,924.39 49,909,557.53 74,447,357.25 -

减:提取法定盈余公积 - 5,984,562.09 8,194,544.47 10%

提取任意盈余公积 - - - -

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1-1-251

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

提取/分配比例

应付普通股股利 55,781,448.64 73,949,393.47 -

期末未分配利润 83,365,423.17 80,490,498.78 92,346,951.98 -

十、关联方、关联方关系及关联方往来、关联方交易

(一)关联方及关联方关系

1、关联方认定标准

根据《公司法》和《企业会计准则》的相关规定,公司关联方认定标准以是否存在控制、共同控制或重大影响为前提条件,并遵循实质重于形式的原则,即

判断一方有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益,及按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,或对

一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一

起共同控制这些政策的制定,均构成关联方。关联方包括关联法人和关联自然人。

2、公司的关联方

(1)控股股东、实际控制人

公司的控股股东为福建投资集团,实际控制人为福建省国资委。

(2)持股 5%以上的其他股东

关联方名称 与公司的关系

福建新思路投资发展有限公司 持有公司 20%股份公司控股股东、实际控制人及其他重要股东的基本情况请参见本说明书“第

一节 基本情况”之“三、(四)控股股东、实际控制人及其他重要股东”。(3)公司全资及控股子公司情况关于公司全资及控股子公司情况,具体请参见本说明书“第一节 基本情况”之“三、(六)子公司设立以来股本的形成、变化情况”。(4)公司董事、监事、高级管理人员

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1-1-252

关联方名称 与公司的关系

张仲华 董事长

王东平 副董事长、总经理陈 锋 董事

苏 杰 董事

唐 晖 董事

林发春 监事会主席

王东明 监事

林 勋 监事

王 硕 副总经理

吴 力 副总经理

缪金安 财务总监兼董事会秘书

(5)控股股东控制的其他主要公司

序号 公司名称 控股股东持股情况

1 福建中闽水务投资集团有限公司 100%

2 福建省大同创业投资有限公司 100%

3 福建省中小企业信用再担保有限责任公司 99.94%

4 福建省华兴集团有限责任公司 100%

5 福建省铁路投资有限责任公司 100%

6 福建华兴创业投资有限公司 100%

7 厦门中闽投资有限公司 100%

8 贵信有限公司 100%

9 香港金酬公司 100%

10 福建省华福置业发展公司 100%

11 福建省招标中心有限责任公司 100%

12 福建省继纬房屋租赁有限公司 100%

13 福建省闽投资产管理有限公司 100%

14 福建中闽海上风电有限公司 100%

15 福建闽都置业发展有限公司 100%

16 台湾闽投经济发展有限公司 100%

17 福建闽投电力有限责任公司 100%

18 福建星光造纸集团有限公司 100%

19 福建省南平南纸有限责任公司 100%

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1-1-253

序号 公司名称 控股股东持股情况

20 福建创新同福股权投资有限合伙企业 99.7%

21 福建华兴润福投资合伙企业 99.7%

22 福建闽投工业区开发有限公司 95%

23 福建永泰闽投抽水蓄能有限公司 91%

24 福建华兴华威投资合伙企业(有限合伙) 80%

25 福建自贸试验区闽投投资发展有限公司 75%

26 福建省创新创业投资管理有限公司 70%

27 福建省产业股权投资基金有限公司 60%

28 福建和意农业发展有限公司 51%

(6)其他主要关联方

① 福投股份的董事、监事、高级管理人员的关系密切的家庭成员及其控制或担任董事、高级管理人员的其他企业也是福投股份的关联方。关系密切的家庭成员包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。

姓名 与公司的关系 控制的企业 持有的股权

王东明 副董事长王东平之胞弟 福州斯坦扉乐器有限公司 90%

② 其他重要关联方还包括:

姓名/名称 与公司的关系

福建冠城瑞闽新能源科技有限公司 公司的联营公司

福建龙洲海油新能源有限公司 子公司的联营公司

福建省融资担保有限责任公司 受同一控制的公司

中海石油气电集团有限责任公司 子公司的少数股东

南平绿发集团有限公司 子公司的少数股东

③ 公司的董事、监事、高级管理人员控制或有重大影响的企业姓名 职位 公司名称 持股情况

王东平 副董事 福建新思路投资发展有限公司 95%

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1-1-254

长、总经理

福建中瑞文化投资股份有限公司 25%

福清中瑞国际影视投资有限公司 27.5%

新加坡华顺投资公司 50%

福建省圣新能源股份有限公司 30%

福建省中瑞万星影城投资发展有限公司 25.57%

福建中瑞国际影视股份有限公司 27.5%

福建中瑞仁和投资发展有限公司 20%

福建恒业中瑞影视股权投资管理有限公司 48%

④ 公司的董事、监事、高级管理人员担任重要职位的企业公司的董事、监事、高级管理人员担任重要职位的企业请参见本说明书“第

三节 公司治理”之“七、(四)董事、监事、高级管理人员在其他单位兼职情况”。(二)重大关联方交易情况

1、经常性关联交易

(1)关联销售关联方关联交易内容

2016年 1-2月 2015年度 2014年度金额(元)占比

(%)金额(元)占比

(%)金额(元)占比

(%)中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司销售天然气

4,303,686.87 2.25 1,698,720,897.48 59.44 1,241,926,679.53 41.51福建龙洲海油新能源有限公司销售天然气

130,172.55 0.07 46,478.06 0.01 - -

合计 4,433,859.42 2.32 1,698,767,375.54 59.45 1,241,926,679.53 41.51公司与关联方之间的销售行为价格均按市场价协议确定。

中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司向公司购买 LNG,是由于公司的子公司福建新能源系《福建省人民政府专题会议纪要[2012]78 号》以及中

海福建天燃气有限责任公司、福建新能源及中闽物流的三方协议确认的福建省LNG总体项目的液态天然气总经销,因此气电集团福建贸易分公司也需从福建新福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-255

能源购买 LNG。该关联销售的背景原因,实质上是中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司近年承担了将部分福建 LNG 总体项目的多余气源销售给气源

较为紧张的广东省的任务,该关联销售的发生具有合理性。

随着广东省大鹏、珠海、西气东输二线等气源的二期或后期工程不断提升供应量,公司与气电集团福建贸易分公司的关联交易将逐步减少。根据公司 2016

年 1-2月的情况,公司已明显减少与气电集团福建贸易分公司的关联交易,并且

在此情况下依旧实现盈利,因此公司的持续经营能力并非依赖于该关联销售。

2、偶发性关联交易

(1)关联方委托借款

2015 年 7 月,中海石油气电集团有限责任公司委托其子公司中海石油财务

有限责任公司借予福建新能源短期借款 1亿元,以缓解福建新能源短期的资金周转压力,借款期限为 2015年 7月 8日至 2016 年 7月 8日,该关联方委托借款系偶发性关联交易,不具有持续性。报告期内该笔委托借款的余额如下所示:

单位:元

项目 2016.02.29 2015.12.31 2014.12.31

委托借款 100,000,000.00 100,000,000.00 -报告期内,与该笔委托借款相关的利息支出如下所示:

单位:元

项目 2016年 1-2月 2015年度 2014年度

委托借款利息支出 780,000.00 2,062,777.78

(三)报告期初至申报审查期间关联方往来情况

1、报告期内关联方往来情况

单位:元项目名称

性质 关联方 2014.01.01 本期增加 本期减少 2014.12.31应收账款销售货款中海石油气电集团有限责任公司福建贸易公司

161,661,151.34 1,403,377,147.87 1,438,279,263.37 126,759,035.84

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1-1-256其他应收款集团资金归集福建省投资开发集团有限责任公司

54,232,342.78 82,567,606.48 74,653,592.78 62,146,356.48其他应收款往来款福建新思路投资发展有限公司

5,000,000.00 - - 5,000,000.00长期应收款保证金福建省融资担保有限责任公司

- 5,000,000.00 - 5,000,000.00其他应付款代付费用及资金调配福建省投资开发集团有限责任公司

3,968,569.86 407,663,965.26 409,400,756.66 2,231,778.46

单位:元项目名称

性质 关联方 2015.01.01 本期增加 本期减少 2015.12.31应收账款销售货款中海石油气电集团有限责任公司福建贸易公司

126,759,035.84 1,919,554,614.15 1,869,445,831.57 176,867,818.42其他应收款集团资金归集福建省投资开发集团有限责任公司

62,146,356.48 67,700,367.24 108,232,748.64 21,613,975.08其他应收款往来款福建新思路投资发展有限公司

5,000,000.00 - 5,000,000.00 -长期应收款保证金福建省融资担保有限责任公司

5,000,000.00 - 5,000,000.00 -其他应付款代付费用及资金调配福建省投资开发集团有限责任公司

2,231,778.46 1,550,966,428.96 1,550,315,411.65 2,882,795.77其他应付款代付费用中海石油气电集团有限责任公司

- 3,222,057.26 3,134,407.26 87,650.00其他应付款代付费用南平绿发集团有限公司

- 128,540.04 - 128,540.04

单位:元项目名称

性质 关联方 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-257应收账款销售货款中海石油气电集团有限责任公司福建贸易公司

176,867,818.42 4,863,166.16 559,479.29 181,171,505.29其他应收款集团资金归集福建省投资开发集团有限责任公司

21,613,975.08 110,200.00 14,040,000.00 7,684,175.08其他应付款代付费用及资金调配福建省投资开发集团有限责任公司

2,882,795.77 122,251.97 - 3,005,047.74其他应付款代付费用中海石油气电集团有限责任公司

87,650.00 - - 87,650.00其他应付款代付费用南平绿发集团有限公司

128,540.04 29,997.56 - 158,537.60报告期内,公司应收关联方款项主要系应收中海石油气电集团有限责任公司福建贸易公司的燃气销售款。

其他应收款中应收福建省投资开发集团有限责任公司款项,福建投资集团对公司进行统一的资金归集而形成的其他应收款。

报告期内,公司应付关联方福建投资集团的款项系福建投资集团代公司及子公司支付部分高管的工资及五险一金以及集团内部的资金调配。

2、报告期后至申报审查期间关联方往来情况

单位:元项目名称

性质 关联方 2016.03.01 本期增加 本期减少 2016.07.31应收账款销售货款中海石油气电集团有限责任公司福建贸易公司

181,171,505.29 605,567,304.85 761,526,980.17 25,211,829.97其他应收款集团资金归集福建省投资开发集团有限责任公司

7,684,175.08 46,863.64 7,731,038.72 -其他应付款代付费用福建省投资开发集团有限责任公司

3,005,047.74 495,116.63 45,848.00 3,454,316.37

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-258其他应付款代付费用中海石油气电集团有限责任公司

87,650.00 - 87,650.00 -其他应付款代付费用南平绿发集团有限公司

158,537.60 74,496.90 143,538.82 89,495.68

报告期后至申报审查期间,公司与关联方之间的往来主要系与气电集团福建贸易分公司之间的销售货款。

其他应收福建投资集团的款项,系福建投资集团资金结算中心按照福建投资集团《资金集中管理办法》对公司进行统一的资金归集而形成。福建投资集

团自 2016年 6月起停止资金归集,并将相关的资金归集款余额返还给公司。

公司与关联方之间的其他应付款余额,系关联方为公司代垫部分费用而形成,将于后期结清。

3、报告期初至申报审查期间,公司关联方资金占用情况及规范情况如下:

报告期内,公司应收关联方款项主要系应收中海石油气电集团有限责任公司福建贸易公司的燃气销售款、其他应收款中应收福建省投资开发集团有限责任公司和福建新思路投资发展有限公司的款项、长期应收款中应收福建省融资担保有限责任公司的保证金。

上述应收气电集团福建贸易公司的燃气销售款和长期应收福建省融资担保有限责任公司的保证金系经营性资金往来产生的余额。

福建省投资开发集团有限责任公司系公司的控股股东,上述其他应收款中应收福建投资集团的款项,系福建投资集团资金结算中心按照福建投资集团《资金集中管理办法》对公司进行统一的资金归集而形成。为避免关联方资金占用风险,福建投资集团资金结算中心已于 2016 年 5 月 31 日前返还上述资金归集款,并从 2016 年 6 月起停止该资金归集行为。2016 年 6月起至申报审查期间,公司未再发生上述资金归集事项。

福建新思路投资发展有限公司系公司副董事长兼总经理王东平控制的公司,其他应收款中 2014 年末应收关联方福建新思路投资发展有限公司款项 500万元,系 2012年新思路投资向公司拆借的资金,报告期内新思路投资与公司未福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-259

发生资金拆借行为,该 500 万元借款已于 2015 年 10 月归还公司,并支付给公

司约 20余万元的利息费用。

控股股东福建投资集团及主要关联方福建新思路投资发展有限公司已于

2016 年 6 月 1 日签署《关于防范资金占用的承诺函》,“承诺从签署之日起,将不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式占用公司资金”。截至本说明书签署之日,不存在违反上述承诺的情形。

此外,公司已经制定了《防止大股东及其他关联方资金占用管理制度》,就防止大股东及其他关联方资金占用的原则、职责和措施、责任追究及处罚等进行了规定,并制定了《关联交易管理制度》,就关联交易审议程序进行了规定,从制度上规范了公司关联交易。

(四)关联交易定价机制、定价公允性及对财务状况和经营成果的影响报告期内,公司与关联方之间存在销售和委托借款情形。公司与关联方之间的销售行为,双方当事人均在平等自愿、公平合理、等价有偿的原则下签署了对应的合同,系正常商业交易行为,内容合法有效,其价格均按市场价协议确定,价格公允,未损害公司及其他股东利益。公司向中海石油气电集团有限责任公司借款的行为签署了合同,且合理约定了利息。

总体而言,公司关联交易定价公允,且对公司财务状况和经营成果不构成重大影响。

(五)关联交易决策权限及决策程序

在有限公司阶段,公司的治理较不规范,公司未建立完善的关联交易管理制度,也未就关联交易决策程序作出明确规定,报告期内关联交易在发生当时并未履行相应的内部决策审批程序,而主要由公司管理层商讨决定。公司于 2016 年

7 月 28 日召开第三次临时股东大会,对报告期内发生的关联交易进行了追加确认。

为了完善公司治理,规范公司关联交易,股份公司成立后,公司重新制订了《公司章程》,并制定了《关联交易管理制度》,就关联方及关联事项明确了具体的交易审批权限、审批程序、回避表决制度等事项,从制度上规范了公司关联交福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-260易。

(六)减少和规范关联交易的具体安排

为了完善公司治理,规范公司与关联方之间的关联交易,维护公司股东特别是中小股东的合法权益,保证公司与关联方之间的关联交易公允、合理,公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》等议事规则、内部制度中对关联方及关联交易、关联方回避做了严格规定。同时,为规范关联方与公司之间的潜在关联交易,公司的主要股东、董事、监事、高级管理人员分别已向公司出具了避免关联交易的承诺函。

公司《关联交易管理制度》对相关的关联交易决策权限及批准程序规定如下:

“第十条 关联交易的决策权限:(一)公司拟与其关联方达成的重大关联交易(受赠现金资产、提供担保除外),应当经公司股东大会审议批准。

(二)公司拟与关联方达成的本条第(一)项所述之外的关联交易由公司董事会批准实施。

(三)对关联方提供的担保,无论数额大小,均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。”

(七)董事、监事、高级管理人员、核心业务人员、主要关联方及持有公

司 5%以上股份股东在主要客户或供应商占有权益的情况

气电集团持有子公司福建新能源 50%股权。报告期内,重要客户中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司系气电集团的分公司。同时,气电集团及福建投资集团分别持有公司原材料唯一供应商中海福建天然气有限责任公司 60%

及 40%的股份。

十一、需提醒投资者关注的期后事项、或有事项及其他重要事项截至目前,公司无需提醒投资者关注的期后事项、或有事项及其他重要事项。

十二、资产评估情况

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-261

为量化公司于评估基准日 2016年 2月 29日的股东全部权益价值,为公司拟整体变更为股份有限公司的经济行为提供价值参考,厦门市大学资产评估土地房地产估价有限责任公司对公司截至 2016 年 2 月 29 日的资产进行了评估,并于

2016年 5月 4日出具了“大学评估[2016]ZB0026 号”《评估报告》。

截至 2016 年 2 月 29 日,公司评估前资产总额为 171,317,269.60 元,负债

总额为 568,707.96 元,净资产为 170,748,561.64 元;评估后资产总额为

280,787,241.84元,负债总额为 568,707.96 元,净资产价值为 280,218,533.88元,评估增值 109,469,972.24 元,增值率为 64.11%。

十三、股利分配政策和报告期初至申报审查期间分配及实施情况

(一)股利分配政策

公司缴纳所得税后的利润,按下列顺序分配:

1、弥补以前年度亏损;

2、提取法定公积金。法定公积金按税后利润的 10%提取,法定公积金累计

额为注册资本 50%以上的,可不再提取;

3、经股东大会决议,可以从税后利润中提取任意公积金;

4、分配股利。公司董事会提出预案,提交股东大会审议通过后实施。

(二)报告期内实际股利分配情况

公司在报告期内进行了两次股利分配,具体情况如下:

2014年 8月 3 日,公司召开股东会审议通过了《关于 2013年度利润分配的议案》,股利分配的具体方案为:公司在收到子公司福建新能源分配的 2013年股

利 81,856,615.32 元,扣除该部分计提的法定盈余公积 8,185,661.53 元后,将

余额 73,670,953.79 元以及 2013年末未分配利润 278,439.68进行分配,其中,

福建投资集团分配 59,159,514.78元,新思路投资分配 14,789,878.60元。本次分红已分别于 2014 年 8月 6日和 2014年 8月 29日支付予以上股东。

2015年 6月 26日,公司召开股东会审议通过了《2014年度利润分配的议案》,福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-262

股利分配具体方案为:公司在收到子公司福建新能源分配的 2014 年股利

61,890,558.02 元,扣除该部分计提的法定盈余公积 6,189,055.80 元后,将余

额 55,701,502.22 元以及 2014 年末未分配利润 79,946.42 进行分配,其中,福

建投资集团分配 44,625,158.91元,新思路投资分配 11,156,289.73 元。本次分红已于 2015年 6月 30日支付予以上股东。

1、超额分配利润的基本事实及违反法规具体条款

《公司法》第一百六十六条:公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百

分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五

十以上的,可以不再提取;公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依

照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补。

财政部 2014年新修订的《企业会计准则-基本准则》第三十七条:“利润是指企业在一定会计期间的经营成果。利润包括收入减去费用后的净额、直接计入当期利润的利得和损失等”。第三十九条:“利润金额取决于收入和费用、直接计入当期利润的利得和损失金额的计量。”此外,《公司章程》中对公司股利分配的约定与公司法第一百六十六条保持

一致。

据上述各项规定,公司应以税后净利润为依据进行股利分配。而福投股份实际分配股利过程中,采用上年末未分配利润加上当年投资收益扣减以投资收益的

10%计提法定盈余公积后的余额进行股利分配。由于公司 2015年度进行股利分配时,公司除投资收益外,存在亏损的情况,因而按上述分配方案进行分配,属于违规超额分配利润情形。

2、量化分析对改制基准日净资产影响

由于 2014 年公司分配股利的金额并未超过实际可分配利润的金额,不存在

超额分配利润的情况。公司 2015 年年中分配股利应按当时可供分配的未分配利润 55,383,259.16 元进行分配,而 2015 年度公司实际分配 55,781,448.64 元,

超额分配利润 398,189.48元,具体计算过程如下:

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1-1-263

项目 金额(元)

公司实际分配股利情况:

2015年期初未分配利润 79,946.42

收到的福建新能源股利直接进行分配(按 90%) 55,701,502.22

2015.06.30分配股利 55,781,448.64

公司按公司章程进行股利分配:

2015年期初未分配利润 79,946.42

2015年 1-6月净利润 61,448,125.27

2015.06.30可分配基数 61,528,071.69

预留盈余公积 6,144,812.53

2015.06.30可分配股利限额 55,383,259.16

2015.06.30超分股利金额: 398,189.48

注:2015年 1-6月净利润金额来自公司报送国资委报表。

该超额分配事项对改制基准日净资产的影响额为减少净资产 398,189.48元。

3、公司对上述事项的整改措施及后续影响.

在本次挂牌过程中,公司积极配合整改,并于股份公司成立后及时建立健全对股利分配的相关制度,以防止类似事项的再次发生;此外,公司股东已为此作出承诺,承诺将严格按照《公司法》、《公司章程》及《企业会计准则》的相关规定加强公司财务管理,严格按照《公司章程》规定的程序进行利润分配,杜绝超额分配利润情形;如公司因公司设立以来的超额分配利润导致受到有关主管部门处罚,公司全体股东将承担全部责任,保证公司不因此受到损失。

按照《公司法》第一百六十六条第四款的规定,公司股东会、股东大会或者董事会违反规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司。为此,公司已就返还超额分配利润事项

于 2016年 6月 12 日召开股东会,公司股东福建投资集团、新思路投资同意归还

超额分配的利润。公司在收到股东归还超额分配利润的款项后,相应增加资本公积。

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-264

鉴于该历史事项已经存在,该事项未导致净资产低于股本、未触及资本保全问题,利润分配前后股东名册及各自持股比例未发生变化、未侵犯个别股东的利益,且在发现问题后,公司积极整改,公司股东均已出具兜底承诺,并承诺将超额分配的利润全部返还公司,故已基本消除该违法事件对公司的负面影响,公司符合合法规范经营的挂牌条件。

该超额分红行为发生在有限公司时期,且情形产生系公司采用简化方式进行分红处理导致的,非公司主观故意造成,公司已于 2016年 6月 12 日召开股东大会同意将超额分配股利的金额退回给公司,公司分别于 2016 年 7 月 8 日和 2016

年 7 月 19 日收到股东福建投资集团和新思路投资归还超额分配利润的款项

398,189.48元,故未损害公司和债权人利益。

(三)报告期后至申报审查期间的股利分配情况2016年 7月 28日,公司召开临时股东大会审议通过了《关于利润分配的议案》,股利分配的具体方案为:

经会计师事务所审阅,公司 2016年上半年投资收益 62,110,452.17 元,净

利润 59,508,368.47 元,公司截至 2016 年 6 月 30 日资产总额 232,715,601.40元,负债 1,976,648.71 元,股东权益 230,738,952.69 元,未分配利润

59,983,077.64 元;在充分预估下半年公司本部实现的营业收入和可能发生的所有费用后,预计 2016年全年公司本部可实现净利润 5,035 万元。公司按预估的

2016 年度净利润预留需提取的 10%盈余公积 503.5 万元,同时考虑下半年可能

存在的亏损后,拟按 4,500 万元进行此次的利润分配,其中分配给福建投资集

团 3,600万元,分配给新思路投资 900 万元。

本次分红已分别于 2016 年 7 月 29日支付予以上股东。

(四)公开转让后的股利分配政策

公司股票挂牌公开转让后,公司将根据《公司法》的规定和公司自身发展情况和制定股利分配政策。

十四、控股子公司的情况

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1-1-265公司直接控股子公司为福建新能源及南平新能源。

(1)公司 2011 年 12 月通过非同一控制下企业合并取得福建新能源 50%股份,并纳入合并范围,编制合并财务报表。报告期内,其主要财务指标如下:

项目

2016.02.29

/2016年 1-2月(元)

2015.12.31

/2015年度(元)

2014.12.31

/2014年度(元)

资产总额 949,927,662.41 883,359,208.78 809,696,234.68

负债总额 471,759,570.99 415,415,047.04 381,195,820.41

所有者权益 478,168,091.42 467,944,161.74 428,500,414.27

营业收入 191,034,725.53 2,857,896,189.06 2,991,919,913.58

利润总额 6,694,024.78 143,106,135.75 202,294,319.21

净利润 5,398,441.91 105,249,881.04 147,289,648.85

资产负债率 49.66% 47.03% 47.08%

(2)2015年 4月,公司与南平绿发集团有限公司共同设立了南平新能源,公司持有南平新能源 51%股份,南平新能源纳入公司的合并范围,编制合并报表。

报告期内,其主要财务指标如下:

项目

2016.02.29

/2016年 1-2月(元)

2015.12.31

/2015年度(元)

2014.12.31

/2014年度(元)

资产总额 28,737,572.69 29,166,215.48 -

负债总额 564,290.72 560,657.10 -

所有者权益 28,173,281.97 28,605,558.38 -

营业收入 - - -

利润总额 -432,276.41 -1,394,441.62 -

净利润 -432,276.41 -1,394,441.62 -

资产负债率 1.96% 1.92% -

十五、特有风险提示

(一)税收优惠政策变动风险根据福建省仙游县人民政府“仙政函[2011]7 号”《仙游县人民政府关于支持中海石油福建新能源有限公司等企业在仙游注册和运营的承诺函》:从 2012年起连续五年,中海石油福建新能源有限公司有关企业所得税、个人所得税和增值税的税负,其中仙游县实得部分的 80%,通过县财政支出安排、财政奖励、补贴等形式补给中海石油福建新能源有限公司及其所属员工。有关中海石油福建新能源有限公司运营环节可能产生的营业税,如在仙游县缴纳,县财政通过财政支福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-266

出安排、财政奖励、补贴等形式将实得部分的 40%返还给缴纳营业税的纳税人。

公司根据上述税收优惠政策分别于 2014 年度、2015 年度及 2016 年 1-2 月确认营业外收入 1,325.17 万元、3,941.83 万元、5.75万元,占当期的利润总额的比例分别为 6.55%、28.22%、1.02%,对报告期的经营成果影响较大。由于上述税收优惠政策将于 2016 年末到期,若未来不能持续获得相关税收优惠将对公司的经营成果产生较大的影响。

应对措施:公司将加大市场开拓力度,积极拓宽产品销售渠道,继续推动业务规模发展,进一步提高公司的盈利能力以应对税收优惠政策变动的风险。

(二)固定成本较高的风险

公司2014年末、2015年末及2016年2月末的在建工程账面价值分别为

10,230.53万元、11,924.59万元、12,215.85万元;同时,公司2014年末、2015

年末及2016年2月末的固定资产原值分别为34,108.17万元、40,512.45万元、

41,189.04万元,报告期各期的累计折旧分别为2,546.90万元、3,188.80万元、

501.85万元。

随着上述在建工程及对应机器设备的配套投入,公司的固定成本在未来一定期限内将持续增加,若公司的销售规模不能随之扩大,则未来公司的固定成本将保持较高水平,影响公司的盈利能力。

应对措施:公司将加大市场开拓力度,推动业务规模发展,力争通过收入规模的有效扩大来摊薄各项固定成本,提升公司的盈利能力;同时,公司将科学、合理地控制固定资产建设成本的支出,以降低固定成本较高带来的影响。

(三)应收账款期末余额较大的风险

截至2016年2月末,公司应收账款账面净额为29,647.50万元,占期末资产总额的29.77%,是公司的一项主要资产,其中1年以上金额为273.47万元(占比

0.92%),主要系销售液态天然气形成的应收账款。尽管公司制定了严格的收款政策,并严格按照既定的会计政策计提坏账准备,但倘若未来公司销售规模的进一步扩大,或者由于行业不景气等因素,可能会存在客户难以按合同约定支付货款的风险,由此造成公司的坏账损失。

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1-1-267

应对措施:完善对应收账款的内控管理制度,建立客户的考察评级机制,在签订业务合同前,对客户的资信情况进行评估,加强对业务合同的审批,并在合同评审、签订、执行过程中阶段性地评估项目信用风险;在合同执行过程中,严格按合同规定的信用政策交付产品并收取货款,制定相应的呆坏账解决方案及催收办法,确保销售款项安全。

(四)公司治理风险

福建投资集团直接持有本公司 80%的股权,一直为公司的控股股东。因此,虽然本公司已对公司治理结构的完善制定了一系列措施,且福建投资集团已作出了保持公司独立性的承诺;但如果福建投资集团利用其控股地位,通过行使表决权和管理职能对公司的决策进行控制,不恰当地影响公司的经营管理,仍可能对本公司及中小股东的利益造成损害。

应对措施:公司已通过《公司章程》、《对外担保制度》、《关联交易管理制度》等,建立了关联股东、关联董事的回避表决等一系列制度,构建了公司治理的相关规范和要求;公司亦会组织培训,要求公司管理层人员了解并熟知相关法律法规,贯彻实施公司的内部控制制度,不断完善三会的运作机制与信息披露机制。

(五)宏观环境及市场环境风险变化的风险

我国天然气的消费领域主要包括城市燃气、工业燃料、天燃气发电、交通运输、天然气化工等类别,随着城镇化和国民经济的持续发展,其对天然气的消费需求总量不断增加。但如果宏观经济出现周期性调整,或石油等传统燃料价格长期持续低位运行,则有可能出现工业企业开工不足、社会用电量减小、天然气化工产品市场需求下降等情况,可能进一步导致天然气市场需求出现下降的风险。

应对措施:公司及子公司将在目前已有的供应和价格都较为稳定的气源优

势、福建省 LNG总体项目总经销总配送的地位优势、丰富资源和运营经验优势等基础上,进一步拓展网点规模,提高终端客户更换使用 LNG作为燃料的设备的积极性,进一步优化客户体验和降低客户使用成本,提升客户粘性。

(六)关联交易的减少带来的短期营业收入下降风险公司向关联方中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司销售的收入

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1-1-268金额,分别占公司2014年度及2015年度营业收入的41.51%及59.44%,该公司系公

司2014年度及2015年度的第一大客户。

形成该情形主要是由于,公司的子公司福建新能源系根据《福建省人民政府专题会议纪要([2012]78号)》以及中海福建天燃气有限责任公司、福建新能源及中闽物流的三方协议确认的福建省 LNG总体项目的液态天然气总经销,因此气电集团福建贸易分公司也需从福建新能源购买 LNG。而气电集团福建贸易分公司近年承担了将部分福建 LNG 总体项目的多余气源销售给气源较为紧张的广东省的任务。

随着广东省来自深圳大鹏、珠海、西气东输二线等气源的二期或后期工程不断提升供应量,公司与气电集团福建贸易分公司的关联交易将逐步减少。2016

年 1-2月公司对该客户的销售金额有所降低,如未来该客户对公司采购需求继续减少,会对公司的经营业绩造成不利影响。

应对措施:针对上述风险,公司积极进行市场开拓,以不断增加客户数量及销量,同时随着公司在建 LNG加气站的逐步竣工,扩大了公司 LNG 加气站在福建省内的覆盖率和供应范围,中海石油气电集团有限责任公司福建贸易分公司对公司经营业绩的影响程度将逐步减少。

(七)依赖单一气源及供应商的风险目前,公司子公司福建新能源的 LNG 供应全部来自中海福建天然气有限责任公司。公司依赖单一供应商是由于能源行业资源高度集中形成的,具有行业普遍性。虽然公司及子公司在长期经营中与中海福建天然气有限责任公司建立了长期稳定的密切合作关系,并按照天然气行业的惯例与其签订了长期合同,但经营中对于单一供应商的依赖性仍然存在,若中海福建天然气有限责任公司的 LNG供应量大幅减少或出现其他不可抗力因素,不能按照合同约定供应稳定、价格合理的天然气,则会对公司的经营业务产生重大影响。

应对措施:公司及子公司将积极开拓新的天然气来源作为保障,同时为应对天然气价格波动,公司将积极保持与供应商、政府有关部门之间的沟通。

福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

1-1-269

第五节 有关声明

一、全体董事、监事和高级管理人员声明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

全体董事:

张仲华 王东平 唐晖

陈锋 苏杰

全体监事:

林发春 王东明 林勋

全体高级管理人员:

王东平 王硕 吴力缪金安福建省福投新能源投资股份公司

年 月 日

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二、主办券商声明

本公司已对公开转让说明书进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

法定代表人或授权代表:

项目小组成员:

东兴证券股份有限公司

年 月 日

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福建省福投新能源投资股份公司 公开转让说明书(申报稿)

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三、律师事务所声明

本机构及经办律师已阅读公开转让说明书,确认公开转让说明书与本机构出具的法律意见书无矛盾之处。本机构及经办人员对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的法律意见书的内容无异议,确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

律师事务所负责人:

经办律师:

北京大成(福州)律师事务所

年 月 日

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四、会计师事务所声明

本机构及签字注册会计师已阅读公开转让说明书,确认公开转让说明书与本机构出具的审计报告无矛盾之处。本机构及经办人员对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的审计报告的内容无异议,确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

会计师事务所负责人:

签字注册会计师:

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

年 月 日

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五、评估师事务所声明

本机构及签字注册资产评估师已阅读公开转让说明书,确认公开转让说明书与本机构出具的资产评估报告无矛盾之处。本机构及经办人员对申请挂牌公司在公开转让说明书中引用的资产评估报告的内容无异议,确认公开转让说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

负责人:

签字注册资产评估师:

厦门市大学资产评估土地房地产估价有限责任公司

年 月 日

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第六节 附件

一、主办券商推荐报告

二、财务报表及审计报告

三、法律意见书

四、公司章程

五、全国股份转让系统公司同意挂牌的审查意见及中国证监会核准文件

六、其他与公开转让有关的重要文件